Il Sovraindebitamento Vale Solo Per I Privati O Anche Per Piccole Imprese, Ditte Individuali E Imprenditori Minori?

Questo non è un articolo da leggere e archiviare. È un piano da eseguire, mossa dopo mossa, per capire se il sovraindebitamento è la tua strada e, se lo è, per percorrerla senza sbagliare l’ingresso. Se sei titolare di una ditta individuale, socio di una piccola società, artigiano, commerciante, agricoltore, libero professionista o ex imprenditore con debiti rimasti dopo la chiusura, la risposta breve alla domanda del titolo è questa: no, il sovraindebitamento non è riservato ai privati. Il Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (D.Lgs. 14/2019, con i correttivi fino al D.Lgs. 136/2024) ha assorbito e sostituito la vecchia Legge 3/2012 e ha costruito un sistema in cui consumatori, professionisti, imprenditori minori, imprenditori agricoli, start-up innovative e ogni debitore non soggetto alla liquidazione giudiziale hanno strumenti propri.

La risposta lunga, però, è quella che ti serve davvero, perché ogni categoria di debitore ha accesso a strumenti diversi, e chi sbaglia la qualificazione di partenza rischia di vedersi dichiarare inammissibile la domanda dopo mesi di lavoro. Un imprenditore individuale non può usare il piano di ristrutturazione dei debiti riservato al consumatore per i debiti dell’impresa; una piccola s.r.l. che supera anche una sola delle soglie dimensionali esce dal perimetro del sovraindebitamento; un imprenditore già cancellato dal registro delle imprese non può più proporre un concordato minore. Sono confini precisi, e la Cassazione li ha ribaditi più volte tra il 2025 e il 2026.

Perché affrontare questo tema con lo Studio Monardo? Perché la materia del titolo sta esattamente all’incrocio tra due competenze certificate dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo. Da un lato è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce dall’interno il lavoro dell’Organismo di composizione della crisi, cioè il soggetto da cui passa ogni procedura di sovraindebitamento. Dall’altro è Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021: per la piccola impresa e la ditta individuale ancora attiva, la composizione negoziata per le imprese sotto soglia è un’alternativa da valutare prima di qualsiasi procedura. Questo doppio profilo è ciò che serve per decidere da quale porta entrare.

📩 Prima di muovere il primo passo, scrivici: tutti i recapiti dello Studio Monardo sono riportati in fondo a questa pagina, e da lì puoi chiederci di esaminare la tua posizione.

La diagnosi della tua situazione: da quale mossa partire

Il primo passo è capire chi sei agli occhi del Codice della crisi. Non chi sei nella vita, ma come ti qualifica la legge nel momento in cui depositi la domanda. Prima di procedere, assicurati di rispondere con onestà a queste quattro domande: ogni risposta sposta il tuo punto di partenza nel piano.

Domanda 1 — Stai esercitando, o hai esercitato, un’attività d’impresa o professionale?

Se non hai mai avuto partita IVA, non sei mai stato socio di società di persone e i tuoi debiti derivano da mutui, finanziamenti, carte revolving, spese familiari, sei un consumatore “puro”. In questo caso il perimetro è il più ampio per te: piano di ristrutturazione dei debiti del consumatore, liquidazione controllata, esdebitazione dell’incapiente. Se invece hai una ditta individuale attiva, eserciti una professione, sei artigiano o commerciante, o hai avuto tutto questo in passato, la tua qualificazione va costruita con attenzione, e il piano parte dalla Mossa 1.

Domanda 2 — La tua impresa (o la società di cui fai parte) è “minore”?

Se sei imprenditore commerciale, individuale o collettivo, devi verificare i tre parametri dell’art. 2, comma 1, lettera d), CCII: attivo patrimoniale, ricavi lordi, debiti complessivi. Se non li superi, sei un’impresa minore e rientri nel sovraindebitamento. Se ne superi anche uno solo, sei soggetto alla liquidazione giudiziale e agli strumenti “maggiori” (concordato preventivo, accordi di ristrutturazione, piano di ristrutturazione soggetto a omologazione). Se non hai mai fatto questo conto, parti dalla Mossa 2.

Domanda 3 — I tuoi debiti sono tutti dello stesso tipo?

È la domanda che più spesso viene trascurata. Molti piccoli imprenditori hanno un indebitamento “misto”: il mutuo sulla casa, il prestito per l’auto di famiglia, ma anche i debiti verso fornitori, banche e fisco nati dall’attività. Dopo il D.Lgs. 136/2024 il consumatore è chi ha contratto i debiti “nella qualità di consumatore”: conta la natura originaria dell’obbligazione, non quello che fai oggi. Se hai debiti di entrambe le nature, devi partire dalla Mossa 3.

Domanda 4 — La tua ditta o la tua società è stata cancellata dal registro delle imprese?

Se hai chiuso la partita IVA e ottenuto la cancellazione dal registro delle imprese, alcuni strumenti ti sono preclusi. La Cassazione, nel giugno 2026, ha confermato che il concordato minore proposto dall’imprenditore già cancellato è inammissibile. Restano altre strade, ma vanno scelte con cognizione. Se sei in questa situazione, parti dalla Mossa 4, senza saltare la Mossa 3.

La tabella di orientamento

Se la tua situazione è…	Parti dalla mossa	Strumenti potenzialmente accessibili
Privato senza alcuna attività d’impresa o professionale, debiti solo personali	Mossa 3 (verifica rapida), poi Mossa 5	Ristrutturazione dei debiti del consumatore, liquidazione controllata, esdebitazione dell’incapiente
Ditta individuale attiva, piccola, con debiti d’impresa	Mossa 1, poi Mossa 2	Concordato minore, liquidazione controllata, composizione negoziata sotto soglia
Piccola s.r.l. o s.n.c. sotto soglia	Mossa 2	Concordato minore, liquidazione controllata, composizione negoziata sotto soglia
Libero professionista (avvocato, geometra, medico, consulente) con debiti dello studio	Mossa 1	Concordato minore, liquidazione controllata
Imprenditore agricolo, di qualsiasi dimensione	Mossa 1	Concordato minore, liquidazione controllata, oltre agli strumenti negoziali
Ex imprenditore con ditta chiusa e debiti residui	Mossa 3, poi Mossa 4	Liquidazione controllata; ristrutturazione del consumatore solo per i debiti consumeristici; esdebitazione dell’incapiente
Socio di s.n.c./s.a.s. o fideiussore di una società	Mossa 3	Dipende dalla natura dei debiti e dal ruolo nella società
Impresa che supera anche una sola soglia dimensionale	Mossa 2 (per confermarlo)	Strumenti “maggiori” del CCII, fuori dal sovraindebitamento

Non passare oltre finché non hai collocato la tua situazione in una riga di questa tabella. Se ti riconosci in due righe contemporaneamente, è normale: significa che il tuo caso richiede di separare i debiti, e il piano lo prevede.

Mossa 1 — Stabilisci la tua qualificazione soggettiva

Obiettivo della mossa: individuare in quale categoria di debitore il Codice della crisi ti colloca oggi, perché da questa qualificazione dipende l’elenco degli strumenti che puoi usare.

Quando va fatta

Subito, prima di qualsiasi contatto con i creditori per proporre accordi e prima di rivolgerti all’OCC. La qualificazione si valuta al momento della domanda, ma per molti aspetti (soglie, natura dei debiti, cancellazione) contano anche fatti passati. Se ricevi un atto di precetto o un pignoramento, la mossa diventa urgente: hai pochi giorni per orientarti, e la scelta dello strumento sbagliato ti farebbe perdere settimane.

Come si esegue

Il primo passo è leggere la norma che definisce il sovraindebitamento. L’art. 2, comma 1, lettera c), CCII lo descrive come lo stato di crisi o di insolvenza del consumatore, del professionista, dell’imprenditore minore, dell’imprenditore agricolo, delle start-up innovative e di ogni altro debitore non assoggettabile alla liquidazione giudiziale, alla liquidazione coatta amministrativa o ad altre procedure liquidatorie previste per l’insolvenza. Questa è la risposta normativa al titolo: il sovraindebitamento è la procedura “residuale” per tutti i debitori che non rientrano nelle procedure concorsuali maggiori, non una procedura per i soli privati.

Ora collocati in una delle categorie:

1. Consumatore (art. 2, lett. e): persona fisica che agisce per scopi estranei all’attività imprenditoriale, commerciale, artigiana o professionale eventualmente svolta, anche se socia di una società in nome collettivo, in accomandita semplice o in accomandita per azioni, per i debiti contratti nella qualità di consumatore. La formula attuale deriva dal D.Lgs. 136/2024.
2. Professionista: chi esercita un’attività intellettuale o autonoma, con o senza iscrizione a un albo. Non è un’impresa, non è soggetto a liquidazione giudiziale, e quindi rientra nel sovraindebitamento per i debiti professionali.
3. Imprenditore minore (art. 2, lett. d): l’impresa commerciale, individuale o collettiva, che non supera le soglie dimensionali (Mossa 2).
4. Imprenditore agricolo: rientra nel sovraindebitamento a prescindere dalla dimensione, perché non è soggetto alla liquidazione giudiziale.
5. Start-up innovativa: rientra nel sovraindebitamento per espressa previsione; dopo il D.Lgs. 136/2024 l’art. 37 CCII consente l’accesso volontario a strumenti maggiori a determinate condizioni.
6. Altri debitori non fallibili: enti non commerciali, associazioni, società semplici, associazioni professionali.

Le figure di confine che devi saper riconoscere

Prima di raccogliere i documenti, verifica se rientri in una delle figure che più spesso generano errori di qualificazione.

La ditta individuale “dormiente”. Hai la partita IVA aperta ma da mesi non fatturi. Per il Codice sei ancora imprenditore, perché la qualità di imprenditore individuale si perde con la cessazione effettiva dell’attività e, sul piano pubblicitario, con la cancellazione. Questo significa due cose: puoi ancora accedere al concordato minore, ma non puoi presentarti come consumatore per i debiti dell’attività. Non chiudere la partita IVA per “sembrare” un privato: rischi di perdere uno strumento senza guadagnarne un altro (Mossa 4).

Il collaboratore familiare e il coniuge del titolare. Se lavori nell’impresa familiare del coniuge o di un genitore senza esserne titolare, di regola non sei imprenditore. I tuoi debiti personali sono consumeristici, ma le garanzie che hai firmato per l’impresa del familiare vanno esaminate con i criteri delle Sezioni Unite (Mossa 3): conta il tuo interesse concreto nell’attività garantita.

L’artigiano e il piccolo commerciante. Sono imprenditori commerciali a tutti gli effetti. Rientrano nel sovraindebitamento solo se restano sotto le tre soglie dell’impresa minore. La forma artigiana non è, da sola, un lasciapassare: conta la dimensione.

Il libero professionista in forma associata. Lo studio associato tra professionisti non è un’impresa commerciale e non è soggetto a liquidazione giudiziale. Rientra quindi tra gli “altri debitori” del sovraindebitamento. La società tra professionisti costituita in forma di società commerciale, invece, pone problemi di qualificazione più complessi: qui serve il legale.

L’agricoltore che vende anche prodotti trasformati. L’imprenditore agricolo rientra nel sovraindebitamento qualunque sia la sua dimensione, ma solo finché l’attività resta agricola secondo l’art. 2135 c.c. Se le attività connesse (trasformazione, vendita, agriturismo) diventano prevalenti, il tribunale può qualificare l’impresa come commerciale, e allora tornano in gioco le soglie dell’impresa minore.

Il socio di s.r.l. Non è mai imprenditore in proprio: l’imprenditore è la società. Per i suoi debiti personali può essere consumatore. Ma se è amministratore o socio rilevante e ha garantito i debiti sociali, quelle garanzie seguono la natura imprenditoriale (Cass. n. 29746/2025).

Raccogli i documenti che provano la tua posizione: visura camerale aggiornata (o storica, se hai chiuso), certificato di attribuzione e chiusura della partita IVA, eventuale iscrizione all’albo professionale, statuto e visura della società di cui sei socio, elenco delle cariche ricoperte.

La base giuridica

Art. 2, comma 1, lettere c), d) ed e), CCII; art. 65 CCII, che individua i debitori ammessi alle procedure di composizione della crisi da sovraindebitamento rinviando proprio all’art. 2, lettera c). L’art. 74 CCII riserva il concordato minore ai debitori sovraindebitati “escluso il consumatore”; gli artt. 67 e seguenti riservano la ristrutturazione dei debiti al solo consumatore.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: sei persona fisica ma ricopri o hai ricoperto ruoli in una società (amministratore, socio di maggioranza) e hai firmato fideiussioni per i suoi debiti. Pensi di essere un consumatore perché “personalmente” non hai mai fatto impresa. Attenzione: la Cassazione, con la sentenza n. 29746 dell’11 novembre 2025 (Sez. I civile), ha escluso la qualifica di consumatore per la persona fisica che aveva prestato garanzie strettamente funzionali all’attività di società in cui deteneva partecipazioni rilevanti e aveva svolto ruoli gestori. In quel caso il piano omologato dal Tribunale di Cremona era stato revocato dalla Corte d’Appello di Brescia, e la Cassazione ha confermato la revoca. Se sei in questa posizione, la tua qualificazione non è “consumatore” per quei debiti, e devi pianificare un’altra strada.

Altro imprevisto: sei un professionista con debiti personali (mutuo casa) e debiti dello studio (fornitori, contributi previdenziali di categoria). Il professionista è sempre ammesso al sovraindebitamento, ma non può usare il piano del consumatore per i debiti professionali: per quelli lo strumento è il concordato minore o la liquidazione controllata.

Check di completamento

• Hai individuato la tua categoria tra le sei indicate, con un documento che la prova.
• Sai se sei, o sei stato, socio illimitatamente responsabile, amministratore o garante di una società.
• Sai se la tua impresa è attiva o cancellata e, se cancellata, da quale data.

Mossa 2 — Misura le soglie dell’impresa minore

Obiettivo della mossa: verificare con numeri documentati che la tua impresa (individuale o collettiva) non superi nessuno dei tre parametri dell’art. 2, lettera d), CCII, perché un solo parametro superato ti porta fuori dal sovraindebitamento.

Quando va fatta

Prima di contattare l’OCC, con i dati degli ultimi tre esercizi chiusi prima della data in cui intendi depositare la domanda (o dall’inizio dell’attività, se dura da meno di tre anni). Se un creditore ha già chiesto la liquidazione giudiziale nei tuoi confronti, la mossa diventa difensiva e urgentissima: dovrai dimostrare tu di essere sotto soglia, nei tempi dell’istruttoria prefallimentare fissati dal tribunale.

Come si esegue

L’impresa minore è quella che presenta congiuntamente questi tre requisiti:

Parametro	Soglia	Periodo di riferimento
Attivo patrimoniale annuo	Non superiore a 300.000 €	Nei tre esercizi antecedenti la domanda, o dall’inizio dell’attività se di durata inferiore
Ricavi lordi annui, in qualunque modo risultino	Non superiori a 200.000 €	Nei tre esercizi antecedenti la domanda, o dall’inizio dell’attività se di durata inferiore
Debiti, anche non scaduti	Non superiori a 500.000 €	Alla data della domanda

Le soglie possono essere aggiornate con decreto ministeriale ogni tre anni; verifica sempre che non sia intervenuto un aggiornamento prima del deposito.

Ora esegui il conto:

1. Recupera i bilanci (per le società) o le scritture contabili, il registro dei beni ammortizzabili e le dichiarazioni dei redditi (per la ditta individuale in contabilità semplificata) relativi agli ultimi tre esercizi.
2. Calcola l’attivo patrimoniale di ciascun esercizio: immobilizzazioni, crediti, rimanenze, liquidità. Per la ditta individuale non esiste un bilancio civilistico, quindi l’attivo va ricostruito dalle scritture e dai beni strumentali.
3. Calcola i ricavi lordi di ciascun esercizio: fatturato, corrispettivi, altri ricavi. Prevale la lettura secondo cui il superamento della soglia anche in uno solo dei tre esercizi fa venire meno il requisito; non contare sulla media.
4. Somma tutti i debiti, anche quelli non ancora scaduti: residuo mutui, leasing, fornitori, fisco, contributi, finanziamenti dei soci, TFR maturato dei dipendenti.
5. Fai certificare i numeri dal tuo commercialista e conserva i documenti: ti serviranno sia davanti all’OCC sia davanti al tribunale.

La base giuridica

Art. 2, comma 1, lettera d), CCII; art. 121 CCII, che assoggetta alla liquidazione giudiziale gli imprenditori commerciali che non dimostrino il possesso congiunto dei requisiti dell’impresa minore. La prova di essere sotto soglia spetta a te, non al creditore. La Corte d’Appello di Trento, con la sentenza n. 1/2025 depositata il 16 luglio 2025, lo ha affermato con chiarezza: il mancato superamento delle soglie richiede una prova positiva del debitore e non può essere ricavato da indizi come l’assenza di bilanci o l’inattività apparente. È un principio che riprende la giurisprudenza di legittimità formatasi sotto la legge fallimentare (Cass. n. 625/2016 e Cass. n. 31353/2022), secondo cui l’assoggettamento alla procedura maggiore è la regola e l’esenzione è l’eccezione da dimostrare.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: la contabilità è incompleta, gli ultimi bilanci non sono stati depositati, il commercialista precedente non restituisce le scritture. In questi casi non arrenderti, ma non sperare neppure che il silenzio giochi a tuo favore. Ricostruisci i dati con fonti alternative: estratti conto bancari, dichiarazioni IVA, dichiarazioni dei redditi, cassetto fiscale, fatture elettroniche reperibili dal portale dell’Agenzia delle Entrate. Più la ricostruzione è documentata, più è difendibile.

Secondo imprevisto: superi le soglie di poco, magari per un solo esercizio con ricavi gonfiati da una commessa straordinaria. La soglia non ammette tolleranze. In questo caso esci dal sovraindebitamento e devi valutare gli strumenti maggiori, a cominciare dalla composizione negoziata ordinaria.

Terzo imprevisto: sei socio di una piccola società e vuoi capire se le soglie riguardano te o la società. Le soglie riguardano l’impresa, cioè la società. Se la società è sotto soglia, sarà la società a poter accedere al concordato minore o alla liquidazione controllata. La tua posizione personale va valutata separatamente (Mossa 3).

Check di completamento

• Hai una tabella con attivo, ricavi e debiti per ciascuno dei tre esercizi, firmata o validata dal commercialista.
• Nessuno dei tre parametri è superato, in nessun esercizio.
• Hai raccolto i documenti che provano ogni numero, pronti per l’OCC.

Mossa 3 — Separa i debiti per natura e per origine

Obiettivo della mossa: classificare ogni singolo debito come consumeristico, d’impresa o professionale, perché il D.Lgs. 136/2024 ha legato l’accesso al piano del consumatore alla natura originaria di ciascuna obbligazione.

Quando va fatta

Subito dopo le Mosse 1 e 2, e comunque prima di scegliere lo strumento. È la mossa che separa un piano ammissibile da uno destinato all’inammissibilità.

Come si esegue

Il primo passo è fare un elenco completo dei creditori, con importo, data di nascita del debito e causa. Poi applica a ciascun debito questo test: quando il debito è nato, l’ho contratto per me e la mia famiglia, oppure per l’impresa o la professione?

Tipo di debito	Natura tipica	Conseguenza
Mutuo per l’abitazione familiare	Consumeristica	Rientra nel piano del consumatore
Credito al consumo per auto di famiglia, arredi, spese mediche	Consumeristica	Rientra nel piano del consumatore
Fido di conto corrente aziendale, anticipi fatture	D’impresa	Escluso dal piano del consumatore
Debiti verso fornitori della ditta	D’impresa	Escluso dal piano del consumatore
IVA, ritenute, contributi INPS gestione artigiani o commercianti	D’impresa	Orientamenti di merito non uniformi se l’attività è cessata
Fideiussione a favore della società di cui sei socio e amministratore	Di regola d’impresa	Esclusa se c’è collegamento funzionale con l’impresa (Cass. 29746/2025)
Fideiussione prestata per il figlio, senza ruoli nella sua impresa	Da valutare in concreto	Può essere consumeristica
Debiti dello studio professionale	Professionale	Escluso dal piano del consumatore

Prima di procedere, assicurati di avere per ogni debito il documento d’origine: contratto di mutuo, contratto di finanziamento, fideiussione, cartella o avviso, fattura. La natura si prova con le carte, non con le dichiarazioni.

La base giuridica

Art. 2, comma 1, lettera e), CCII, nel testo modificato dal D.Lgs. 136/2024: il consumatore accede alla ristrutturazione “per i debiti contratti nella qualità di consumatore”. Il principio non è nuovo: già la Cassazione con la sentenza n. 1869 del 1° febbraio 2016 aveva legato la nozione di consumatore sovraindebitato alla natura delle obbligazioni, escludendo i debiti nati dall’attività d’impresa o professionale. L’ordinanza della Prima Presidente n. 22699 del 26 luglio 2023, nel dichiarare inammissibile un rinvio pregiudiziale, ha confermato che la nozione codicistica di consumatore non si discosta da quella della disciplina previgente. Per i garanti, le Sezioni Unite con l’ordinanza n. 5868/2023 hanno indicato i criteri per valutare il collegamento funzionale tra garanzia e impresa (ruolo gestorio, entità della partecipazione, interesse economico), da verificare al momento in cui la garanzia è stata prestata; la Cassazione con la sentenza n. 742/2020 aveva già affrontato la posizione del fideiussore persona fisica rispetto al piano del consumatore.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto più frequente: sei un ex imprenditore e la maggior parte dei tuoi debiti (fisco, INPS, banca) nasce dalla ditta chiusa. Su questo punto la giurisprudenza di merito non è uniforme. Alcune Corti d’appello hanno adottato una linea restrittiva (Corte d’Appello di Bologna, 16 e 20 giugno 2023; Corte d’Appello di Torino, 12 marzo 2024), mentre altre hanno aperto alla ristrutturazione dei debiti residui d’impresa da parte dell’imprenditore cessato (Corte d’Appello di L’Aquila, 11 ottobre 2023). Più di recente il Tribunale di Brescia, con sentenza del 5 gennaio 2026, ha omologato un piano di ristrutturazione dei debiti proposto da un ex imprenditore individuale anche per debiti tributari e contributivi della ditta cessata, valorizzando l’assenza dell’avverbio “esclusivamente” nella definizione del CCII. Non costruire il tuo piano su un orientamento minoritario senza un’alternativa pronta: se il tribunale competente segue la linea restrittiva, il piano verrà dichiarato inammissibile per la parte d’impresa. Per questo, nel tuo caso, la scelta tra ristrutturazione e liquidazione controllata va fatta conoscendo la prassi del tribunale del luogo in cui hai la residenza o la sede.

Secondo imprevisto: i debiti misti. Hai un fido di conto corrente usato in parte per la famiglia e in parte per l’attività. Dopo il D.Lgs. 136/2024, i debiti promiscui non rientrano nel piano del consumatore, anche se prevalenti. In questa ipotesi conviene valutare uno strumento che non richieda la qualifica di consumatore.

Terzo imprevisto: sei socio illimitatamente responsabile di una s.n.c. o accomandatario di una s.a.s. Per i debiti personali consumeristici puoi essere consumatore (la norma lo dice espressamente). Per i debiti sociali di cui rispondi illimitatamente, no: la loro natura resta d’impresa. Il coordinamento tra procedura della società e procedura personale del socio è un punto tecnico delicato, su cui la dottrina discute: qui serve il legale.

Check di completamento

• Ogni debito ha un’etichetta (consumeristico, d’impresa, professionale, promiscuo) e un documento d’origine.
• Conosci la percentuale di debiti consumeristici sul totale.
• Se sei ex imprenditore o garante, hai individuato l’orientamento del tuo tribunale e un’alternativa in caso di esito negativo.

Mossa 4 — Verifica la tua posizione nel registro delle imprese e le cause ostative

Obiettivo della mossa: escludere le preclusioni che renderebbero inammissibile la domanda, a cominciare dalla cancellazione dal registro delle imprese e dalle esdebitazioni già ottenute.

Quando va fatta

Prima di scegliere lo strumento. Se stai pensando di chiudere la ditta individuale proprio adesso, fermati: la cancellazione dal registro delle imprese prima della domanda può chiuderti la porta del concordato minore. Valuta la tempistica con un legale prima di presentare la pratica di cessazione.

Come si esegue

Il primo passo è scaricare una visura storica della tua posizione al registro delle imprese e verificare:

1. se l’impresa è attiva, inattiva o cancellata, e la data esatta della cancellazione;
2. se hai già ottenuto un’esdebitazione nei cinque anni precedenti, o se ne hai già beneficiato due volte;
3. se ci sono atti compiuti in frode ai creditori (vendite a familiari, donazioni, costituzione di fondi patrimoniali in prossimità della crisi), perché pesano sulla valutazione dell’OCC e del giudice;
4. se esistono procedure pendenti: una domanda di liquidazione giudiziale presentata da un creditore, una liquidazione controllata già chiesta da un creditore, esecuzioni individuali in corso.

Ora confronta il risultato con la tabella delle preclusioni:

Situazione	Ristrutturazione consumatore	Concordato minore	Liquidazione controllata
Impresa individuale attiva	Solo per debiti consumeristici	Ammesso, se prosegue l’attività o con risorse esterne	Ammessa
Impresa cancellata dal registro	Solo per debiti consumeristici (con i dubbi visti nella Mossa 3)	Inammissibile (art. 33, comma 4, CCII)	Ammessa, anche oltre l’anno dalla cancellazione (art. 33, comma 1-bis)
Esdebitazione già ottenuta nei 5 anni precedenti	Preclusa	Preclusa	Accessibile, ma senza nuova esdebitazione nei limiti di legge
Colpa grave, malafede o frode nella causazione del debito	Preclusa (art. 69)	Valutata come causa di inammissibilità	Pesa sull’esdebitazione

La base giuridica

Art. 33 CCII, nel testo modificato dal D.Lgs. 136/2024: il comma 4 dichiara inammissibile la domanda di accesso agli strumenti di regolazione della crisi proposta dall’imprenditore cancellato; il comma 1-bis consente invece la liquidazione controllata dell’imprenditore cancellato anche oltre l’anno. La Cassazione ha chiuso il dibattito sull’estensione del divieto all’imprenditore individuale con la sentenza n. 20141 del 16 giugno 2026 (Sez. I civile): la domanda di concordato minore dell’imprenditore già cancellato è inammissibile, anche se individuale e anche se il concordato è liquidatorio. Pochi giorni dopo, l’ordinanza n. 20961 del 20 giugno 2026 ha aggiunto che l’apporto di finanza esterna previsto dall’art. 74, comma 2, CCII non può superare la preclusione, perché non attribuisce legittimazione a chi ne è escluso. Per le cause soggettive ostative valgono l’art. 69 CCII (ristrutturazione) e l’art. 77 CCII (concordato minore).

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: hai già cancellato la ditta, magari su consiglio di chi ti ha detto che “chiudere ferma tutto”. Non puoi tornare indietro con una semplice reiscrizione strumentale. Le strade che restano sono la liquidazione controllata (che dopo tre anni dall’apertura porta all’esdebitazione) e, per la sola parte consumeristica dei debiti, la ristrutturazione. Se non hai alcun patrimonio né reddito utile ai creditori, valuta l’esdebitazione del debitore incapiente (Mossa 6).

Secondo imprevisto: un creditore ha già chiesto la tua liquidazione giudiziale sostenendo che superi le soglie. In questo caso la Mossa 2 diventa la tua difesa: se riesci a dimostrare di essere impresa minore, la domanda va respinta e si apre la possibilità del sovraindebitamento. Non lasciare l’udienza senza aver depositato i documenti sulle soglie: in base all’orientamento visto, la tua inerzia viene letta contro di te.

Terzo imprevisto: ti accorgi di aver compiuto, anni fa, un atto che un creditore potrebbe definire in frode (la vendita dell’immobile al fratello, per esempio). Non nasconderlo all’OCC. Il gestore lo scoprirebbe comunque consultando le banche dati, alle quali l’art. 65, comma 4-bis, CCII gli dà ora accesso. Meglio una proposta che lo affronti apertamente, magari prevedendo la sua neutralizzazione, che una domanda dichiarata inammissibile.

Check di completamento

• Hai una visura storica che documenta lo stato dell’impresa e l’eventuale data di cancellazione.
• Hai escluso esdebitazioni pregresse nei cinque anni e atti in frode non dichiarati.
• Sai se ci sono procedure concorsuali o esecuzioni pendenti e in quale fase.

Mossa 5 — Scegli lo strumento giusto per la tua categoria

Obiettivo della mossa: abbinare la tua qualificazione (Mossa 1), le soglie (Mossa 2), la natura dei debiti (Mossa 3) e le preclusioni (Mossa 4) allo strumento che il Codice della crisi mette a tua disposizione.

Quando va fatta

Dopo aver completato le prime quattro mosse, e prima del primo appuntamento con l’OCC. Arrivare dall’Organismo sapendo già quale strumento chiedi, e perché, ti fa risparmiare tempo e ti permette di discutere con il gestore nel merito, non sulla classificazione.

Come si esegue

Il primo passo è conoscere i quattro strumenti del sovraindebitamento e la composizione negoziata per le imprese sotto soglia. Ognuno ha destinatari diversi.

1. La ristrutturazione dei debiti del consumatore (artt. 67-73 CCII). È riservata al consumatore, per i debiti contratti in quella qualità. Proponi ai creditori un piano di pagamento, anche parziale, con tempi e modalità sostenibili. Non c’è voto dei creditori: decide il tribunale, che omologa se il piano è fattibile e se non hai determinato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode. Puoi prevedere la falcidia dei crediti privilegiati nei limiti di quanto ricaverebbero dalla liquidazione, la moratoria fino a due anni per i privilegiati e, a certe condizioni, la prosecuzione del mutuo sulla prima casa. Il creditore che ha colpevolmente concesso credito senza valutare il tuo merito creditizio subisce conseguenze: non può presentare opposizione o reclamo per contestare la convenienza.

2. Il concordato minore (artt. 74-83 CCII). È lo strumento pensato proprio per il professionista, l’imprenditore minore, l’imprenditore agricolo, la start-up innovativa e gli altri debitori non fallibili, escluso il consumatore. Proponi ai creditori un accordo che consente di proseguire l’attività (concordato in continuità) oppure, se l’attività non prosegue, un concordato liquidatorio, ammesso solo se è previsto un apporto di risorse esterne che aumenti in misura apprezzabile l’attivo disponibile al momento della domanda (art. 74, comma 2, nel testo del D.Lgs. 136/2024). Qui i creditori votano: il concordato è approvato con la maggioranza dei crediti ammessi al voto. Il tribunale può omologare anche senza l’adesione dell’amministrazione finanziaria o degli enti previdenziali, quando il loro voto è decisivo e la proposta è più conveniente dell’alternativa liquidatoria.

3. La liquidazione controllata (artt. 268-277 CCII). È accessibile a tutti i debitori sovraindebitati: consumatore, professionista, imprenditore minore, agricolo, anche cancellato. Metti a disposizione dei creditori il tuo patrimonio liquidabile e la parte dei redditi eccedente quanto serve per il mantenimento tuo e della tua famiglia, per la durata della procedura. Può essere chiesta da te, da un creditore o, se sei imprenditore in stato di insolvenza, dal pubblico ministero. Il punto di forza è l’esdebitazione, che opera di diritto dopo tre anni dall’apertura (o prima, alla chiusura), salvi i casi di diniego per condotte scorrette (art. 282 CCII).

4. L’esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII). È per la persona fisica meritevole che non è in grado di offrire ai creditori alcuna utilità, nemmeno in prospettiva futura. Si ottiene una sola volta, e resta l’obbligo di pagare i creditori se nei quattro anni successivi sopravvengono utilità rilevanti (superiori al dieci per cento). Dopo il D.Lgs. 136/2024 è utilizzabile anche nella procedura familiare. È accessibile anche all’ex imprenditore persona fisica.

5. La composizione negoziata per l’impresa sotto soglia (art. 25-quater CCII). È lo strumento introdotto con il D.L. 118/2021 e poi trasferito nel Codice: l’imprenditore minore, ancora attivo e con concrete prospettive di risanamento, può chiedere la nomina di un esperto indipendente che lo affianchi nelle trattative con i creditori. Al termine, se le trattative non portano a un contratto o a un accordo, la legge consente di accedere agli strumenti del sovraindebitamento. È uno strumento stragiudiziale e riservato, con la possibilità di chiedere misure protettive.

Concordato minore o liquidazione controllata: il confronto che devi fare per la tua impresa

Se sei imprenditore minore o professionista, la scelta reale si gioca quasi sempre tra concordato minore e liquidazione controllata. Prima di procedere, assicurati di averle confrontate su questi cinque punti.

Il patrimonio. Nel concordato minore in continuità conservi i beni strumentali e prosegui l’attività: paghi i creditori con i flussi futuri. Nella liquidazione controllata i beni vengono venduti dal liquidatore, salvo quelli impignorabili e quanto il giudice ti lascia per il mantenimento. Se la tua attività vive di un’attrezzatura o di un locale, la differenza è decisiva.

Il consenso dei creditori. Il concordato minore richiede il voto favorevole della maggioranza dei crediti ammessi al voto. La liquidazione controllata non richiede alcun voto: è il tribunale che la apre. Se i tuoi creditori principali sono ostili e il loro voto pesa più della metà del passivo, il concordato minore può fallire al voto, a meno che il creditore decisivo sia l’amministrazione finanziaria o un ente previdenziale e sussistano i presupposti per l’omologazione forzosa.

La durata e il punto di arrivo. La liquidazione controllata ha un traguardo fissato dalla legge: l’esdebitazione opera di diritto dopo tre anni dall’apertura, salvi i casi di diniego. Il concordato minore dura quanto il piano proposto, e la liberazione dai debiti residui arriva con l’esecuzione della proposta.

La reputazione e la continuità commerciale. Il concordato minore in continuità consente di continuare a lavorare con clienti e fornitori, che spesso preferiscono un debitore che resta sul mercato e paga una percentuale a un debitore che chiude. La liquidazione controllata, invece, di regola comporta la fine dell’attività come la conoscevi.

Le risorse esterne. Se l’attività non può proseguire, il concordato minore liquidatorio è ammesso solo con un apporto di risorse esterne che aumenti in misura apprezzabile l’attivo disponibile. Se non hai nessuno disposto a contribuire, la liquidazione controllata è la strada naturale.

Esegui il confronto con numeri, non con impressioni: quanto riceverebbero i creditori nella liquidazione controllata (valore realistico dei beni, quota di reddito per tre anni, meno i costi della procedura) e quanto riceverebbero con il concordato minore. La proposta di concordato minore è credibile solo se batte, numeri alla mano, l’alternativa liquidatoria: è lo stesso confronto che il tribunale farà in sede di omologazione ai sensi dell’art. 80 CCII.

La composizione negoziata sotto soglia: quando vale la pena tentarla

Per la piccola impresa ancora attiva, la composizione negoziata non è una procedura concorsuale ma un percorso di trattative assistite. Valutala se ricorrono tre condizioni: l’impresa produce ancora ricavi, il problema riguarda pochi creditori rilevanti (la banca, un fornitore strategico, il locatore), e c’è una ragionevole possibilità di risanamento. Non valutarla se l’impresa è già ferma, se i creditori sono molti e frammentati o se l’insolvenza è irreversibile: in questi casi rischi solo di ritardare lo strumento giusto. Se le trattative falliscono, la legge ti consente comunque di accedere al concordato minore o alla liquidazione controllata.

Ora metti insieme le informazioni:

Chi sei	Strumento principale	Strumento alternativo	Strumento residuale
Consumatore con debiti solo personali	Ristrutturazione dei debiti	Liquidazione controllata	Esdebitazione dell’incapiente
Imprenditore minore attivo, con prospettive di risanamento	Composizione negoziata sotto soglia o concordato minore in continuità	Concordato minore liquidatorio con risorse esterne	Liquidazione controllata
Imprenditore minore attivo, senza prospettive	Concordato minore liquidatorio con risorse esterne	Liquidazione controllata	—
Imprenditore cancellato	Liquidazione controllata	Ristrutturazione solo per debiti consumeristici	Esdebitazione dell’incapiente
Professionista	Concordato minore	Liquidazione controllata	Esdebitazione dell’incapiente
Imprenditore agricolo	Concordato minore	Liquidazione controllata	Composizione negoziata
Famiglia con più debitori conviventi	Procedura familiare (art. 66)	Procedure separate	—

La base giuridica

Artt. 65-83 CCII per le procedure di composizione; artt. 268-277 per la liquidazione controllata; artt. 282-283 per l’esdebitazione; art. 25-quater per la composizione negoziata delle imprese sotto soglia; art. 66 per le procedure familiari, che dopo il D.Lgs. 136/2024 non consentono la domanda unitaria di ristrutturazione del consumatore se uno dei familiari non è consumatore.

Sul concordato minore, la Cassazione ha precisato un punto che ogni piccolo imprenditore deve conoscere prima di scrivere la proposta. Con la sentenza n. 28574 pubblicata il 28 ottobre 2025, la Corte ha affermato che la proposta di concordato minore deve rispettare la responsabilità patrimoniale generale e l’ordine delle cause legittime di prelazione, in forza del rinvio dell’art. 74, comma 4, CCII alle regole del concordato preventivo, e che il giudice può rilevare la violazione d’ufficio già in fase di ammissione, senza attendere l’omologazione. Una proposta che paga i chirografari prima di aver soddisfatto i privilegiati nell’ordine di legge non arriva al voto.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: vuoi proseguire la ditta individuale, ma i flussi attuali non bastano a sostenere un piano credibile. Non forzare il concordato in continuità con previsioni ottimistiche: l’OCC deve attestarne la fattibilità, e un’attestazione negativa ti fa perdere tempo. Valuta se un familiare o un terzo possa apportare risorse esterne, documentandone la provenienza, o se la composizione negoziata ti consenta prima di ristrutturare alcuni contratti.

Secondo imprevisto: la tua famiglia ha più membri indebitati, alcuni consumatori e uno imprenditore. La procedura familiare unitaria ti è preclusa per la ristrutturazione del consumatore. Valuta procedure distinte, coordinate tra loro, oppure la liquidazione controllata familiare, oggi espressamente prevista.

Terzo imprevisto: un creditore ti anticipa e chiede lui la tua liquidazione controllata. Puoi ancora proporre uno strumento alternativo, ma devi muoverti in fretta. Approfondisci nella sezione sugli scenari di deviazione.

Check di completamento

• Hai individuato uno strumento principale e uno alternativo, entrambi coerenti con le Mosse 1-4.
• Se scegli il concordato minore, hai verificato che la proposta rispetti l’ordine dei privilegi.
• Se scegli la ristrutturazione, sei certo che tutti i debiti inclusi siano consumeristici.

Mossa 6 — Attiva l’OCC e costruisci il fascicolo documentale

Obiettivo della mossa: depositare all’Organismo di composizione della crisi una richiesta completa, così che il gestore possa redigere in tempi utili la relazione che accompagnerà la tua domanda al tribunale.

Quando va fatta

Appena hai scelto lo strumento. Ogni settimana persa è una settimana in cui i creditori possono proseguire le azioni esecutive. Se hai già un pignoramento in corso, l’urgenza è massima: la protezione del patrimonio arriva solo con il provvedimento del tribunale, non con la semplice richiesta all’OCC.

Come si esegue

Il primo passo è individuare l’OCC competente: di regola quello costituito nel circondario del tribunale del luogo in cui hai il centro degli interessi principali (residenza, o sede effettiva per l’impresa). Gli OCC sono costituiti presso ordini professionali (avvocati, commercialisti, notai), camere di commercio, comuni e altri enti, e sono iscritti in un registro tenuto presso il Ministero della Giustizia. Se nel circondario non c’è un OCC, il tribunale nomina un professionista con i requisiti richiesti.

Poi prepara il fascicolo. Per qualsiasi strumento ti serviranno:

1. Elenco di tutti i creditori, con indicazione delle somme dovute, delle cause di prelazione e degli indirizzi PEC o di residenza.
2. Elenco degli atti di straordinaria amministrazione (oggi: eccedenti l’ordinaria amministrazione) compiuti negli ultimi cinque anni.
3. Dichiarazioni dei redditi degli ultimi tre anni.
4. Inventario dei beni: immobili, veicoli, conti, partecipazioni, crediti.
5. Stato di famiglia e documentazione delle spese correnti necessarie al mantenimento.
6. Per l’imprenditore e il professionista: scritture contabili degli ultimi tre esercizi, bilanci se esistenti, e la documentazione sulle soglie (Mossa 2).
7. Documenti d’origine dei debiti, divisi per natura (Mossa 3).
8. Visura storica e certificazione delle cariche (Mossa 4).

Consegna il fascicolo all’OCC con la domanda di nomina del gestore. Il gestore, una volta nominato, ha il compito di verificare i dati, interrogare le banche dati pubbliche, informare i creditori, valutare le cause del sovraindebitamento e redigere la relazione che accompagna la domanda.

La base giuridica

Art. 65, comma 2, CCII: i compiti dell’OCC possono essere svolti anche da un professionista o una società tra professionisti con i requisiti di legge; art. 65, comma 4-bis, introdotto dal D.Lgs. 136/2024, sull’accesso del gestore alle banche dati; art. 68 CCII per la relazione dell’OCC nella ristrutturazione del consumatore; art. 76 CCII per la domanda di concordato minore, con il rinvio al registro degli OCC. L’art. 71 CCII, come modificato, disciplina anche gli acconti sul compenso dell’OCC, subordinati ad autorizzazione: è un costo della procedura previsto dalla legge, regolato da parametri ministeriali e liquidato dal giudice.

Qui la competenza dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC, si traduce in un vantaggio pratico: lo Studio prepara il fascicolo sapendo quali documenti il gestore chiederà e in quale forma.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: il gestore ti chiede integrazioni continue, e la domanda non parte mai. Accade quasi sempre per un fascicolo iniziale incompleto: mancano le dichiarazioni dei redditi, le scritture della ditta, la prova della natura di un debito. Prima di procedere, assicurati di avere tutti gli otto gruppi di documenti indicati. Se un documento è irreperibile, dichiaralo per iscritto e indica dove il gestore può reperire l’informazione alternativa.

Secondo imprevisto: emergono debiti che avevi dimenticato, per esempio una cartella di anni fa o un debito verso un ex fornitore. Le banche dati li fanno emergere. Non è un problema se li inserisci prima del deposito; lo diventa se li scopri dopo, perché un creditore omesso può contestare la proposta e, in alcuni casi, chiedere la revoca dell’omologazione.

Terzo imprevisto: sei un imprenditore e l’OCC del circondario ha tempi lunghi. Chiedi al tuo legale di valutare se nel frattempo convenga attivare la composizione negoziata sotto soglia, che ha un canale diverso (piattaforma telematica delle Camere di commercio) e consente di chiedere misure protettive rapidamente.

Check di completamento

• La domanda di nomina del gestore è stata depositata e il gestore è stato nominato.
• Il fascicolo contiene tutti gli otto gruppi di documenti, o le giustificazioni per quelli mancanti.
• Hai concordato con il gestore un calendario per la relazione.

Mossa 7 — Deposita la domanda e chiedi la protezione del patrimonio

Obiettivo della mossa: portare la domanda davanti al tribunale con la relazione dell’OCC e ottenere le misure che sospendono le azioni esecutive dei creditori durante la procedura.

Quando va fatta

Appena la relazione dell’OCC è pronta. Se hai esecuzioni in corso con un’udienza di vendita imminente, comunica la data al gestore e al tuo legale fin dalla Mossa 6: la tempistica del deposito va calibrata sulla data dell’asta.

Come si esegue

Il primo passo è preparare il ricorso, con il piano o la proposta, la relazione dell’OCC e tutti gli allegati. La domanda si deposita telematicamente presso il tribunale competente. Poi:

• Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore, il giudice, se la domanda è ammissibile, dispone con decreto la pubblicazione e la comunicazione ai creditori; su istanza del debitore può disporre la sospensione dei procedimenti esecutivi individuali che potrebbero pregiudicare la fattibilità del piano e, d’ufficio, il divieto di compiere atti eccedenti l’ordinaria amministrazione. I creditori hanno venti giorni dalla comunicazione per presentare osservazioni; dopo il D.Lgs. 136/2024, se il giudice rileva lacune, ti assegna un termine di quindici giorni per integrare il piano.
• Nel concordato minore, il giudice, se la domanda è ammissibile, dichiara aperta la procedura con decreto, dispone la comunicazione ai creditori e, su tua istanza, può vietare l’avvio o la prosecuzione delle azioni esecutive e cautelari. I creditori esprimono il voto nei termini fissati.
• Nella liquidazione controllata, il tribunale apre la procedura con sentenza, nomina il liquidatore e da quel momento le azioni esecutive individuali non possono essere iniziate o proseguite.
• Nella composizione negoziata sotto soglia, le misure protettive si chiedono con istanza pubblicata nel registro delle imprese e si confermano davanti al tribunale.

Cosa scrivere nella proposta se sei imprenditore o professionista

Per il concordato minore, la proposta deve essere costruita su elementi che l’OCC possa verificare e il tribunale possa valutare. Prima di depositare, assicurati che contenga:

1. La descrizione della causa della crisi, con le date: quando sono iniziati i ritardi, quali eventi li hanno determinati (perdita di un cliente, aumento dei costi, malattia del titolare).
2. Il piano economico-finanziario, se prosegui l’attività: ricavi attesi anno per anno, costi, flussi disponibili per i creditori. Usa ipotesi prudenti, coerenti con lo storico dei tre esercizi che hai già analizzato nella Mossa 2.
3. Il trattamento di ciascuna classe o categoria di creditori, nel rispetto dell’ordine dei privilegi: prima i prededucibili, poi i privilegiati secondo il loro grado, poi i chirografari. Le classi sono obbligatorie per i creditori titolari di crediti garantiti da terzi.
4. Il confronto con la liquidazione controllata, con numeri documentati.
5. L’indicazione delle eventuali risorse esterne, con la prova del loro impegno (una dichiarazione del terzo, un deposito vincolato).
6. La posizione dei contratti in corso, in particolare il mutuo sulla casa (art. 75, comma 2-bis) e i contratti di leasing dei beni strumentali.

Per la ristrutturazione del consumatore, la proposta deve invece dimostrare la sostenibilità delle rate rispetto al reddito familiare, dopo aver detratto le spese necessarie al mantenimento, e indicare le ragioni dell’indebitamento, perché il giudice verifica l’assenza di colpa grave, malafede o frode.

Tieni presente che i termini nei procedimenti del Codice della crisi corrono rapidi. Quanto alla sospensione feriale dei termini processuali (1-31 agosto), non darla mai per scontata in questa materia: fai verificare dal legale se e come incide sullo specifico termine che ti riguarda.

La base giuridica

Art. 70 CCII (ristrutturazione: decreto, osservazioni, omologazione); artt. 77-80 CCII (concordato minore: ammissibilità, apertura, voto, omologazione); art. 270 CCII (sentenza di apertura della liquidazione controllata); art. 25-quater e artt. 18-19 CCII (misure protettive nella composizione negoziata). L’art. 78 CCII, come modificato dal D.Lgs. 136/2024, esplicita gli effetti delle misure protettive su prescrizioni e decadenze.

Ricorda il principio della Cass. n. 28574/2025: nel concordato minore il controllo del giudice in fase di ammissione non si limita all’elenco formale dell’art. 77, ma si estende al rispetto delle regole sulle prelazioni. Prima del deposito, verifica la graduazione dei crediti una seconda volta.

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: il giudice dichiara inammissibile la domanda. Nella ristrutturazione del consumatore, dopo il D.Lgs. 136/2024, il decreto di inammissibilità è reclamabile davanti al tribunale. Nel concordato minore, l’inammissibilità ti costringe a ripensare la proposta. In entrambi i casi, valuta subito con il legale se correggere e ripresentare, se impugnare o se passare allo strumento alternativo individuato nella Mossa 5. Non lasciare scadere il termine di reclamo mentre decidi.

Secondo imprevisto: il giudice non concede la sospensione delle esecuzioni. Può accadere se ritiene che l’esecuzione non pregiudichi la fattibilità del piano. Prepara argomenti concreti: perché la vendita di quel bene, a quel prezzo, renderebbe impossibile il piano.

Terzo imprevisto: un creditore presenta osservazioni sostenendo che tu non sei consumatore. È l’eccezione più frequente quando il debitore è ex imprenditore o garante di società. Se hai eseguito bene la Mossa 3, hai già le carte per rispondere: documenti d’origine, assenza di ruoli gestori, natura del finanziamento.

Check di completamento

• La domanda è stata depositata con la relazione dell’OCC e tutti gli allegati.
• Hai chiesto espressamente le misure protettive o la sospensione delle esecuzioni, con motivazione concreta.
• Hai annotato in un calendario tutti i termini: osservazioni, integrazioni, voto, udienza di omologazione, reclamo.

Mossa 8 — Esegui il piano e ottieni l’esdebitazione

Obiettivo della mossa: rispettare gli impegni assunti con il piano, il concordato o la liquidazione fino al traguardo finale, cioè la liberazione dai debiti residui.

Quando va fatta

Dal giorno dell’omologazione (o dell’apertura della liquidazione) fino alla chiusura della procedura. È la mossa più lunga: può durare anni.

Come si esegue

Il primo passo è conoscere il calendario degli adempimenti. Nella ristrutturazione e nel concordato minore, l’OCC vigila sull’esecuzione e riferisce al giudice; nella liquidazione controllata, il liquidatore amministra il patrimonio e ti chiede ogni anno di versare la parte di reddito eccedente il fabbisogno familiare fissato dal giudice.

Durante l’esecuzione:

1. Paga le rate alle scadenze, e conserva le ricevute.
2. Comunica all’OCC o al liquidatore ogni cambiamento rilevante: nuovo lavoro, aumento o riduzione del reddito, eredità, vendita di beni.
3. Non contrarre nuovi debiti che possano compromettere l’esecuzione.
4. Se sei imprenditore in continuità, tieni una contabilità ordinata e trasparente: i creditori che hanno votato si aspettano che l’impresa produca i flussi promessi.
5. Alla scadenza dei tre anni dalla apertura della liquidazione controllata, verifica con il legale che l’esdebitazione sia dichiarata con decreto, e che non vi siano opposizioni.

La base giuridica

Art. 71 CCII (esecuzione del piano del consumatore); art. 81 CCII (esecuzione del concordato minore); art. 72 e art. 82 CCII (revoca dell’omologazione, oggi solo su istanza di un creditore o dell’OCC dopo il D.Lgs. 136/2024); art. 282 CCII (esdebitazione di diritto nella liquidazione controllata); art. 283 (incapiente); artt. 278-281 per le condizioni generali dell’esdebitazione, compresi i debiti che restano esclusi (per esempio gli obblighi di mantenimento e alimentari e i debiti da illecito extracontrattuale).

Se qualcosa va storto

L’imprevisto tipico: perdi il lavoro, o l’attività in continuità subisce un calo, e non riesci a pagare una rata. Non aspettare che sia un creditore a chiedere la revoca. Informa subito l’OCC, documenta la causa, e valuta con il legale una modifica del piano o il passaggio alla liquidazione controllata. Dopo il correttivo del 2024 la conversione automatica è stata eliminata, ma lo strumento alternativo resta disponibile su tua domanda.

Secondo imprevisto: un creditore chiede la revoca dell’omologazione sostenendo che hai omesso un bene o un debito. La revoca richiede presupposti precisi; preparati a dimostrare la buona fede e la completezza della documentazione depositata.

Terzo imprevisto: ottieni l’esdebitazione, ma un creditore continua a chiederti il pagamento. Opponi il provvedimento di esdebitazione: i crediti concorsuali non soddisfatti sono inesigibili nei tuoi confronti, salvi i debiti esclusi per legge.

Dopo l’esdebitazione: ripartire con l’attività

Un punto che pochi piccoli imprenditori considerano: l’esdebitazione non ti impedisce di aprire una nuova attività. Puoi riaprire una partita IVA e ricominciare, anche nello stesso settore. Prima di farlo, però, assicurati di aver chiuso correttamente la procedura, di aver verificato le segnalazioni nelle banche dati creditizie e di avere un piano che non ripeta le cause della crisi precedente: tieni separati conti personali e conti dell’attività, evita garanzie personali non necessarie e programma con il commercialista le scadenze fiscali e contributive. Ricorda anche che l’esdebitazione ha limiti di frequenza: chi la ottiene non può contare su una seconda liberazione a breve distanza di tempo.

Check di completamento

• Hai un fascicolo con tutte le ricevute dei pagamenti e le comunicazioni all’OCC o al liquidatore.
• Hai ottenuto il provvedimento di esdebitazione o la chiusura della procedura.
• Hai verificato che le centrali rischi e i registri pubblici riportino correttamente la tua situazione dopo la chiusura.

Il piano alla prova dei numeri

Le ipotesi che seguono sono esercizi dimostrativi, costruiti su dati realistici ma di fantasia, per mostrare come la stessa situazione di partenza porti a esiti diversi a seconda della qualificazione e della tempestività. Non sono casi trattati dallo Studio.

Simulazione 1 — La ditta individuale attiva che arriva in tempo

Ipotesi: falegname con ditta individuale attiva. Ricavi degli ultimi tre esercizi: 148.700 €, 161.300 €, 139.900 €. Attivo patrimoniale massimo: 87.450 €. Debiti complessivi: 213.680 €, di cui 92.400 € verso la banca (fido e finanziamento macchinari), 41.380 € verso fornitori, 56.900 € verso fisco ed enti previdenziali, 23.000 € residuo mutuo sulla casa di famiglia.

Sviluppo: le soglie sono tutte rispettate (Mossa 2). Il debito del mutuo è consumeristico, il resto è d’impresa (Mossa 3). L’impresa è attiva (Mossa 4). Lo strumento principale è il concordato minore in continuità (Mossa 5). L’OCC viene attivato il 3 febbraio; il fascicolo è completo, la relazione arriva il 14 aprile; la domanda è depositata il 22 aprile con richiesta di divieto di azioni esecutive. Il piano propone il pagamento integrale dei privilegiati in tre anni, rispettando l’ordine delle prelazioni, e il 31% ai chirografari in cinque anni con i flussi dell’attività.

Esito: la proposta arriva al voto senza rilievi di ammissibilità. Se l’amministrazione finanziaria non aderisce ma il suo voto risulta decisivo, il tribunale può omologare valutando la convenienza rispetto alla liquidazione controllata.

Simulazione 2 — La stessa ditta, chiusa troppo presto

Ipotesi: stessi numeri della simulazione 1, ma il falegname, spaventato da un precetto, chiude la partita IVA e ottiene la cancellazione dal registro delle imprese il 18 gennaio, prima di rivolgersi a un legale.

Sviluppo: la Mossa 4 rileva la cancellazione. In base all’art. 33, comma 4, CCII, e alla Cass. n. 20141/2026, il concordato minore è inammissibile; l’ordinanza n. 20961/2026 esclude che un apporto esterno lo renda ammissibile. Restano la liquidazione controllata e, per il solo mutuo di 23.000 €, la ristrutturazione del consumatore (con il dubbio, dipendente dal tribunale, sui debiti d’impresa residui).

Esito: l’attività non può più essere salvata con un concordato minore. Con la liquidazione controllata, il patrimonio liquidabile (attrezzature per circa 19.600 €) va ai creditori, il debitore versa la quota di reddito eccedente il fabbisogno fissato dal giudice, e dopo tre anni dall’apertura ottiene l’esdebitazione, se sussistono le condizioni di legge. La differenza tra la simulazione 1 e la 2 è una sola mossa fatta nell’ordine sbagliato.

Simulazione 3 — La piccola s.r.l. che supera una soglia

Ipotesi: s.r.l. di servizi con attivo di 211.340 €, debiti di 386.900 €, ricavi di 184.200 €, 197.650 € e 236.480 € negli ultimi tre esercizi. Il socio unico amministratore ha garantito personalmente 120.000 € del debito bancario.

Sviluppo: la Mossa 2 rileva il superamento della soglia dei ricavi nell’ultimo esercizio (236.480 € contro 200.000 €). La società non è impresa minore e non rientra nel sovraindebitamento: deve valutare la composizione negoziata ordinaria o gli strumenti maggiori, e resta esposta alla liquidazione giudiziale. Il socio unico, per la fideiussione, non è consumatore (Cass. n. 29746/2025: partecipazione totalitaria e ruolo gestorio). Per i suoi debiti personali consumeristici, se ne ha, può valutare la ristrutturazione; per la fideiussione, la liquidazione controllata personale.

Esito: la strada del sovraindebitamento è chiusa per la società; per il socio persona fisica è aperta, ma non attraverso il piano del consumatore per la garanzia societaria.

Simulazione 4 — Il professionista con debiti misti

Ipotesi: geometra con studio individuale. Debiti: 47.300 € verso la cassa previdenziale di categoria, 18.720 € verso fornitori dello studio, 64.800 € di mutuo casa, 11.460 € di finanziamento per l’auto di famiglia. Reddito netto annuo: 27.300 €. Nessun immobile oltre la casa gravata da ipoteca.

Sviluppo: la Mossa 1 lo qualifica come professionista per i debiti dello studio e come consumatore per mutuo e finanziamento auto. La Mossa 3 separa: 66.020 € professionali, 76.260 € consumeristici. Un unico piano del consumatore non è proponibile per tutto. Lo strumento coerente è il concordato minore, che consente di trattare l’intero indebitamento come professionista, eventualmente con la prosecuzione del mutuo sull’abitazione principale ai sensi dell’art. 75, comma 2-bis, se ne ricorrono le condizioni e l’OCC lo attesta.

Esito: una sola procedura, con voto dei creditori, che include sia la cassa previdenziale sia la banca del mutuo. Se il voto non raggiunge la maggioranza, l’alternativa è la liquidazione controllata.

Il piano in una pagina

Se devi stampare una sola pagina di questa guida, stampa questa. Le otto mosse non sono suggerimenti indipendenti: sono una sequenza, e ogni mossa saltata è un rischio di inammissibilità che si presenta nel momento peggiore, quando hai già investito mesi.

Il primo passo è la qualificazione: chi sei agli occhi del Codice della crisi. Poi misuri le soglie, se hai un’impresa. Poi separi i debiti per natura. Poi escludi le preclusioni. Solo a quel punto scegli lo strumento, attivi l’OCC, depositi la domanda e la esegui fino all’esdebitazione.

Mossa	Obiettivo	Termine	Rischio se saltata
1. Qualificazione soggettiva	Capire in quale categoria rientri	Subito, prima di ogni altra iniziativa	Strumento sbagliato, domanda inammissibile
2. Soglie dell’impresa minore	Provare di essere sotto i tre parametri	Prima dell’OCC; urgente se c’è istanza di liquidazione giudiziale	Liquidazione giudiziale invece del sovraindebitamento
3. Natura dei debiti	Classificare ogni debito	Prima della scelta dello strumento	Piano del consumatore inammissibile per i debiti d’impresa
4. Registro imprese e preclusioni	Escludere cancellazione e altre cause ostative	Prima di chiudere la partita IVA	Perdita del concordato minore
5. Scelta dello strumento	Abbinare categoria e procedura	Prima del primo incontro con l’OCC	Proposta non coerente, tempo perso
6. Attivazione OCC	Fascicolo completo e nomina del gestore	Subito dopo la scelta	Integrazioni continue, esecuzioni che proseguono
7. Deposito e protezione	Domanda al tribunale e misure protettive	Appena pronta la relazione OCC, prima dell’asta	Vendita dei beni durante la procedura
8. Esecuzione ed esdebitazione	Rispettare il piano fino alla liberazione	Per tutta la durata	Revoca dell’omologazione

Non passare alla mossa successiva finché i check di completamento della precedente non sono soddisfatti.

Gli scenari di deviazione

Anche il miglior piano incontra ostacoli. Questi sono i tre imprevisti più tipici, con il piano B per ciascuno.

Deviazione 1 — Un creditore accelera: ti arriva l’istanza di liquidazione

Situazione: sei alla Mossa 3 o 4, e ricevi la notifica di un ricorso per l’apertura della liquidazione giudiziale (se il creditore ti ritiene sopra soglia) o della liquidazione controllata (se ti ritiene sovraindebitato). Il tribunale fissa un’udienza a breve.

Piano B: se il creditore chiede la liquidazione giudiziale, la tua difesa principale è la Mossa 2. Deposita in udienza, o prima con memoria, la documentazione completa delle soglie: la Corte d’Appello di Trento (sentenza n. 1/2025) ha ricordato che l’onere è tuo e che la tua inerzia non si trasforma in prova a tuo favore. Se il creditore chiede la liquidazione controllata, valuta subito, con il legale, se presentare una domanda alternativa di concordato minore o di ristrutturazione: il codice prevede meccanismi di coordinamento tra domande concorrenti, ma ti serve una proposta seria, non una domanda dilatoria. Ricorda anche che, dopo il D.Lgs. 136/2024, la domanda del creditore deve misurarsi con soglie minime di debito scaduto: verifica se il ricorso le rispetta.

Deviazione 2 — Il termine è scaduto o l’opportunità è passata

Situazione: hai già cancellato la ditta, oppure hai lasciato scadere il termine per reclamare contro un decreto di inammissibilità, oppure l’asta del tuo immobile si è già tenuta.

Piano B: non tutto è perduto, ma le opzioni si riducono. Se hai cancellato la ditta, la liquidazione controllata resta accessibile anche oltre l’anno (art. 33, comma 1-bis); se non hai patrimonio né redditi utili, considera l’esdebitazione del debitore incapiente. Se è scaduto un termine di reclamo, valuta la riproposizione della domanda con le correzioni necessarie: l’inammissibilità di una proposta non preclude per sempre una proposta diversa, purché superi i vizi rilevati. Se l’immobile è già stato venduto, il piano dovrà essere costruito sul patrimonio residuo e sul reddito: la vendita non impedisce di accedere al sovraindebitamento per il debito residuo.

Deviazione 3 — Un documento è irreperibile

Situazione: non trovi i bilanci di due esercizi, il contratto originario di un finanziamento, o la prova di aver contratto un debito per scopi familiari.

Piano B: ricostruisci con fonti alternative. Per le soglie: estratti conto, dichiarazioni fiscali, fatture elettroniche dal cassetto fiscale, registri IVA. Per i contratti bancari: chiedi copia alla banca, che è tenuta a fornire la documentazione relativa alle operazioni degli ultimi dieci anni ai sensi dell’art. 119 TUB. Per la natura del debito: documenti di destinazione delle somme (bonifici al venditore dell’auto, fatture mediche, rogito della casa). Dichiara all’OCC cosa manca e come l’hai sostituito. Un fascicolo che spiega le lacune è credibile; un fascicolo che le nasconde non lo è.

Le domande di chi sta eseguendo il piano

Posso fare la Mossa 5 prima della Mossa 3?

No. Scegliere lo strumento senza aver separato i debiti per natura è l’errore che porta più spesso all’inammissibilità. Se scegli la ristrutturazione del consumatore e poi scopri che metà dei debiti è d’impresa, devi ricominciare.

Sono socio accomandante di una s.a.s.: sono imprenditore?

L’accomandante non è illimitatamente responsabile per i debiti sociali, salvo che si sia ingerito nell’amministrazione. Per i tuoi debiti personali consumeristici sei consumatore. Verifica però se hai prestato garanzie personali per la società: in quel caso valgono i criteri della Mossa 3.

Ho una ditta individuale con ricavi bassi: devo per forza usare il concordato minore?

Il concordato minore è lo strumento tipico, ma non l’unico. Puoi chiedere la liquidazione controllata o, se l’impresa ha prospettive di risanamento, attivare la composizione negoziata sotto soglia. La ristrutturazione del consumatore è ammessa solo per i tuoi debiti consumeristici.

Il fisco può bloccare il mio concordato minore votando contro?

Il voto contrario dell’amministrazione finanziaria non è sempre decisivo: il tribunale può omologare anche in mancanza della sua adesione se il voto è determinante per raggiungere la maggioranza e la proposta è più conveniente dell’alternativa liquidatoria. È una valutazione che va preparata già nella proposta, con un confronto numerico documentato.

Posso conservare la casa?

Dipende dallo strumento. Nella ristrutturazione del consumatore e, per l’imprenditore persona fisica, nel concordato minore (art. 75, comma 2-bis), il piano può prevedere la prosecuzione del mutuo sull’abitazione principale, a condizioni precise attestate dall’OCC. Nella liquidazione controllata, di regola, la casa entra nel patrimonio da liquidare.

Quanto dura tutto?

Le fasi preparatorie (Mosse 1-6) richiedono di solito alcuni mesi, a seconda della completezza dei documenti e dei tempi dell’OCC. L’esecuzione dipende dal piano: la liquidazione controllata porta all’esdebitazione di diritto dopo tre anni dall’apertura; ristrutturazione e concordato minore durano quanto il piano omologato.

La giurisprudenza che sostiene il piano

Le pronunce che seguono sono quelle trovate e verificate nella ricerca svolta per questa guida, aggiornata a ottobre 2026. Per ciascuna trovi gli estremi, il principio riformulato e la mossa che sostiene. Le pronunce di merito servono a mostrare gli orientamenti, non a garantire esiti: ogni tribunale decide sul caso concreto.

A sostegno della Mossa 1 e della Mossa 3 (qualificazione e natura dei debiti)

1. Cass. civ., Sez. I, sentenza 11 novembre 2025, n. 29746. Chi presta fideiussioni strettamente legate all’attività di una società in cui ha partecipazioni rilevanti e ha svolto ruoli gestori non è consumatore per quei debiti, e non può usare la ristrutturazione dell’art. 67 CCII. La nozione di consumatore del Codice non si discosta da quella della disciplina previgente. Rilevanza: è il riferimento più recente per soci, amministratori e garanti di piccole società.
2. Cass. civ., Sez. Unite, ordinanza n. 5868/2023. Il garante persona fisica non diventa professionista “di riflesso” per il solo fatto di garantire un’impresa: occorre verificare, al momento della garanzia, il collegamento funzionale (ruolo gestorio, partecipazione, interesse economico). Rilevanza: fornisce i criteri da applicare nella Mossa 3.
3. Ordinanza della Prima Presidente della Cassazione, 26 luglio 2023, n. 22699. Nel dichiarare inammissibile un rinvio pregiudiziale sulla nozione di consumatore nel CCII, ha confermato la continuità con la nozione previgente. Rilevanza: chiarisce che il passaggio dalla L. 3/2012 al Codice non ha allargato il perimetro del consumatore.
4. Cass. civ., sentenza 1° febbraio 2016, n. 1869. Ha legato la qualifica di consumatore sovraindebitato alla natura delle obbligazioni, escludendo quelle nate dall’attività d’impresa o professionale. Rilevanza: è il precedente storico del criterio oggi codificato dal D.Lgs. 136/2024 (“debiti contratti nella qualità di consumatore”).
5. Cass. civ., sentenza n. 742/2020. Ha affrontato la posizione del fideiussore persona fisica rispetto all’accesso al piano del consumatore. Rilevanza: precedente sotto la L. 3/2012 richiamato dalla dottrina sul correttivo.
6. Tribunale di Brescia, sentenza 5 gennaio 2026. Ha omologato una ristrutturazione dei debiti proposta da un ex imprenditore individuale anche per i debiti fiscali e contributivi della ditta cessata, valorizzando la formulazione dell’art. 2, lett. e), CCII. Rilevanza: orientamento aperturista utile per gli ex imprenditori, da usare con prudenza.
7. Corte d’Appello di L’Aquila, 11 ottobre 2023. Ha aperto alla ristrutturazione dei debiti residui d’impresa dell’imprenditore cessato. Rilevanza: conferma che l’orientamento favorevole esiste anche in secondo grado.
8. Corte d’Appello di Bologna, 16 e 20 giugno 2023, e Corte d’Appello di Torino, 12 marzo 2024. Hanno seguito la linea restrittiva, escludendo dal piano del consumatore i debiti di origine imprenditoriale. Rilevanza: mostrano il rischio di affidarsi all’orientamento favorevole senza un’alternativa.

A sostegno della Mossa 2 (soglie)

9. Corte d’Appello di Trento, sentenza n. 1/2025, depositata il 16 luglio 2025. Le soglie dell’impresa minore devono essere dimostrate positivamente dal debitore; il loro mancato superamento non si ricava da indizi come l’assenza di bilanci o l’inattività. Rilevanza: è la base della Mossa 2 e della Deviazione 1.
10. Cass. civ., n. 625/2016 e n. 31353/2022. Sotto la legge fallimentare, hanno qualificato l’assoggettamento alla procedura maggiore come regola e il mancato superamento dei limiti come eccezione da provare dal debitore. Rilevanza: principio richiamato anche nel vigore del CCII.

A sostegno della Mossa 4 (cancellazione)

11. Cass. civ., Sez. I, sentenza 16 giugno 2026, n. 20141. La domanda di concordato minore proposta dall’imprenditore già cancellato dal registro delle imprese è inammissibile ai sensi dell’art. 33, comma 4, CCII, anche se si tratta di imprenditore individuale e di concordato liquidatorio. Rilevanza: è la ragione per cui non devi chiudere la ditta prima di aver pianificato.
12. Cass. civ., Sez. I, ordinanza 20 giugno 2026, n. 20961. L’apporto di finanza esterna previsto per il concordato minore liquidatorio non supera la preclusione dell’imprenditore cancellato. Rilevanza: chiude la via dell’apporto di un familiare come rimedio alla cancellazione.

A sostegno delle Mosse 5 e 7 (contenuto della proposta e ammissibilità)

13. Cass. civ., sentenza n. 28574/2025, pubblicata il 28 ottobre 2025. La proposta di concordato minore deve rispettare la responsabilità patrimoniale e l’ordine delle prelazioni; la violazione la rende inammissibile ed è rilevabile d’ufficio già in fase di ammissione. Rilevanza: indica il controllo da fare sulla proposta prima del deposito.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Quando il tuo caso richiede di stabilire se sei consumatore, professionista o imprenditore minore e di scegliere lo strumento corretto, lo Studio Monardo interviene con attività concrete:

1. Ricostruiamo la tua qualificazione soggettiva, esaminando visure storiche, cariche societarie, partite IVA aperte e chiuse e fideiussioni firmate, e ti indichiamo per iscritto in quale categoria del Codice della crisi rientri.
2. Calcoliamo le soglie dell’impresa minore esercizio per esercizio con i commercialisti dello staff, sulla base di bilanci, scritture e dichiarazioni, e prepariamo la documentazione che le prova.
3. Classifichiamo ogni debito per natura e origine, recuperando i contratti e i documenti di destinazione delle somme, per separare i debiti consumeristici da quelli d’impresa o professionali.
4. Verifichiamo le preclusioni: cancellazione dal registro, esdebitazioni pregresse, atti compiuti negli ultimi cinque anni, procedure pendenti.
5. Confrontiamo gli strumenti (ristrutturazione, concordato minore, liquidazione controllata, esdebitazione dell’incapiente, composizione negoziata sotto soglia) con un prospetto numerico di convenienza.
6. Prepariamo il fascicolo per l’OCC completo degli allegati richiesti e seguiamo il dialogo con il gestore fino alla relazione.
7. Redigiamo il ricorso e la proposta, controllando la graduazione dei privilegi e chiedendo le misure protettive o la sospensione delle esecuzioni in modo motivato.
8. Difendiamo la tua posizione quando un creditore chiede la liquidazione giudiziale o controllata, depositando la prova delle soglie e le eventuali domande alternative.
9. Seguiamo l’esecuzione del piano o della liquidazione e predisponiamo le istanze per l’esdebitazione.
10. Impugnamo i provvedimenti sfavorevoli con reclamo e, se necessario, con ricorso per cassazione.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Su questo tema pesano in modo particolare due abilitazioni. La qualifica di Gestore della crisi da sovraindebitamento e di professionista fiduciario di un OCC significa conoscere il procedimento dal lato di chi redige la relazione e verifica la fattibilità: lo Studio costruisce il tuo fascicolo con lo stesso metro che userà il gestore. La qualifica di Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021 consente, per la ditta individuale e la piccola società ancora attive, di valutare con cognizione la composizione negoziata sotto soglia prima di scegliere una procedura.

La strategia resta la stessa dall’analisi iniziale fino all’eventuale giudizio in Cassazione: lo stesso difensore, la stessa linea, senza passaggi di consegne tra professionisti diversi nei momenti in cui la continuità conta di più.

Lo staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti lavora insieme sullo stesso caso: i commercialisti ricostruiscono soglie, contabilità e posizione fiscale; gli avvocati traducono quei numeri nella qualificazione giuridica, nella proposta e nella difesa davanti al tribunale.

Chiusura

Torniamo alla domanda del titolo. Il sovraindebitamento non è riservato ai privati: vale per il consumatore, per il professionista, per l’imprenditore minore, per l’imprenditore agricolo, per la start-up innovativa e per ogni debitore che non rientri nelle procedure maggiori. Ma ciascuna di queste figure ha porte d’ingresso diverse, e la Cassazione, tra il 2025 e il 2026, ha chiarito che i confini tra le porte vanno rispettati con rigore. Ogni mossa fatta nell’ordine giusto è un’opzione che resta aperta; ogni mossa fatta in fretta, come chiudere la ditta prima di pianificare, è un’opzione che si chiude per sempre.

Lo Studio Monardo affronta proprio questa materia perché le competenze certificate dell’Avv. Giuseppe Angelo Monardo coincidono con le due anime del tema: come Gestore della crisi iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC conosce dall’interno il percorso del sovraindebitamento; come Esperto Negoziatore ai sensi del D.L. 118/2021 sa valutare quando la piccola impresa può ancora essere risanata con la composizione negoziata. Il primo passo che ti chiediamo è uno solo: non decidere da solo la qualificazione.

📩 Hai una ditta, uno studio professionale o una piccola società in difficoltà? Contatta oggi lo Studio Monardo: i nostri riferimenti completi ti aspettano qui sotto, in fondo all’articolo.