Quanto Costa Il Sovraindebitamento: Costi Totali Di Una Procedura Per Uscire Dai Debiti?

Chi ha più debiti di quanti ne riesca a pagare si chiede spesso una cosa molto concreta: se avvia una procedura di sovraindebitamento, quanto dovrà spendere? È una domanda legittima. Chi è già in difficoltà teme di aggiungere nuovi esborsi a un bilancio familiare che non regge più. La risposta non è un numero unico. Il costo complessivo dipende dalla procedura scelta, dal patrimonio da liquidare, dall’entità del passivo e dalle voci che la legge pone a carico della procedura stessa.

Sul piano pratico, però, le voci di costo sono individuabili con precisione. Sono quelle previste dalla legge: il compenso dell’Organismo di composizione della crisi (OCC) e del gestore, determinato secondo il D.M. 202/2014; il contributo unificato e le altre spese di giustizia; il compenso del liquidatore nella liquidazione controllata; le spese di pubblicità; il regime della prededuzione previsto dall’art. 6 del Codice della crisi. Il rischio principale è sottovalutare questi costi, oppure sopravvalutarli al punto da rinunciare a una procedura che consentirebbe di chiudere definitivamente con i debiti.

Lo Studio Monardo tratta questo tema dall’interno del sistema. L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce quindi, per esperienza diretta di funzione, come si forma il preventivo dell’Organismo, quali parametri del D.M. 202/2014 vengono applicati e come il giudice liquida i compensi a fine procedura. È questa doppia posizione a rendere lo Studio specificamente attrezzato per spiegare i costi reali di una procedura di sovraindebitamento.

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Inquadramento normativo: quali costi prevede la legge

Sul piano normativo, la disciplina del sovraindebitamento è oggi contenuta nel Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII, D.Lgs. 12 gennaio 2019, n. 14), in vigore dal 15 luglio 2022 e modificato da più decreti correttivi, da ultimo il D.Lgs. 13 settembre 2024, n. 136. La L. 27 gennaio 2012, n. 3 è abrogata: le procedure che regolava sono confluite nel Codice con nomi e regole in parte nuovi.

Le procedure di sovraindebitamento previste dal CCII sono quattro:

• ristrutturazione dei debiti del consumatore (artt. 67-73 CCII), riservata alla persona fisica che ha contratto debiti per scopi estranei all’attività imprenditoriale o professionale;
• concordato minore (artt. 74-83 CCII), per professionisti, imprenditori minori, imprenditori agricoli, start-up innovative e altri debitori non assoggettabili alla liquidazione giudiziale;
• liquidazione controllata (artt. 268-277 CCII), procedura liquidatoria aperta a tutti i debitori sovraindebitati;
• esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII), per chi non ha alcuna utilità, diretta o indiretta, da offrire ai creditori.

La definizione essenziale è questa: il costo di una procedura di sovraindebitamento è la somma delle spese e dei compensi che la legge pone a carico del debitore o della procedura, in larga parte soddisfatti in prededuzione, cioè prima dei creditori concorsuali.

Va precisato che le voci di costo derivano da fonti diverse:

La ratio del sistema è chiara. L’OCC svolge una funzione pubblicistica di filtro e controllo: verifica la documentazione, attesta la fattibilità del piano, redige la relazione particolareggiata, comunica con i creditori e vigila sull’esecuzione. Il compenso remunera questa funzione. Il legislatore lo ha agganciato a parametri ministeriali proprio per evitare che il costo dipenda dalla discrezionalità del singolo Organismo.

La disciplina prevede inoltre che il debitore conosca in anticipo i costi presunti. L’art. 68, comma 2, lett. d), CCII per la ristrutturazione e l’art. 76, comma 2, lett. e), CCII per il concordato minore richiedono che la relazione dell’OCC indichi i costi presunti della procedura. Il preventivo diventa così un documento con rilevanza processuale, non un semplice accordo privato.

Un esempio concreto aiuta a distinguere gli istituti. Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore il debitore conserva il patrimonio e paga i creditori con un piano; il costo principale è il compenso dell’OCC, calcolato in larga parte sul passivo e sull’attivo destinato ai creditori. Nella liquidazione controllata, invece, il patrimonio viene venduto da un liquidatore; ai costi dell’OCC per la relazione iniziale si aggiunge il compenso del liquidatore, parametrato all’attivo realizzato. Due debitori con lo stesso debito possono quindi sostenere costi molto diversi a seconda della procedura.

Requisiti e termini: quando e come maturano i costi

In termini operativi, i costi non maturano tutti insieme. Seguono le fasi della procedura. La prassi degli OCC, sulla base del D.M. 202/2014, distingue tre momenti.

1. Fase stragiudiziale. Va dal conferimento dell’incarico all’OCC fino al deposito della relazione. Il debitore presenta l’istanza all’Organismo, che nomina un gestore. Il gestore raccoglie i documenti, verifica i debiti presso le banche dati, ricostruisce la situazione patrimoniale e redige la relazione. In questa fase molti OCC chiedono un acconto iniziale: l’art. 15, comma 2, D.M. 202/2014 consente acconti sul compenso finale.

2. Fase giudiziale. Va dal deposito del ricorso in tribunale fino all’omologazione del piano o alla sentenza di apertura della liquidazione controllata. Qui maturano il contributo unificato, le spese di notifica e comunicazione, le spese di pubblicità.

3. Fase esecutiva. Va dall’omologazione o dall’apertura della liquidazione fino alla relazione finale o al rendiconto. Qui il gestore vigila sull’esecuzione del piano, oppure il liquidatore vende i beni e ripartisce il ricavato. Al termine il giudice liquida il compenso definitivo.

Le condizioni di applicabilità delle singole voci vanno considerate una per una:

• Compenso OCC: è sempre dovuto, perché l’intervento dell’Organismo è necessario in tutte le procedure di sovraindebitamento. È determinato prima di tutto dall’accordo tra debitore e OCC; in mancanza si applicano i parametri del D.M. 202/2014.
• Compenso del liquidatore: è dovuto solo nella liquidazione controllata. Il liquidatore è di norma lo stesso gestore OCC, ma il tribunale può nominare un professionista diverso.
• Contributo unificato: è dovuto al deposito del ricorso introduttivo. Secondo l’indirizzo del Ministero della Giustizia, non è dovuto un ulteriore contributo per la fase esecutiva.
• Pubblicità: è disposta dal giudice; il costo dipende dalle forme scelte.
• Patrocinio a spese dello Stato: è un’eccezione, che richiede i requisiti reddituali previsti dal D.P.R. 115/2002.

Sul piano dei termini, va precisato un aspetto spesso ignorato. La sospensione feriale dei termini processuali opera dal 1° al 31 agosto. Tuttavia l’art. 9 CCII dispone che essa non si applica ai procedimenti disciplinati dal Codice, salvo diversa previsione. Chi deve impugnare un provvedimento o depositare osservazioni non può quindi contare sulla pausa estiva.

Il termine più critico è quello per il reclamo contro i provvedimenti del tribunale: chi lo lascia scadere non può più contestare una sentenza di apertura o un diniego di omologazione, e i costi già sostenuti restano a suo carico.

Tabella dei termini

Il collegamento tra termini e costi è diretto. Ogni fase che si allunga comporta nuove attività del gestore o del liquidatore e quindi, in sede di liquidazione finale, un compenso potenzialmente maggiore. Una procedura impostata con documentazione completa fin dall’inizio è anche, normalmente, una procedura meno costosa.

La procedura passo-passo: dove si formano i costi

La disciplina prevede una sequenza precisa. Di seguito i passaggi, con l’indicazione delle voci di costo che maturano in ciascuno.

1. Istanza all’OCC. Il debitore presenta domanda all’Organismo di composizione della crisi competente per il luogo di residenza o sede. L’OCC può essere costituito presso Comuni, Camere di commercio, Ordini professionali o enti iscritti nel registro ministeriale. L’Organismo nomina un gestore della crisi. In questo momento si sottoscrive di norma il preventivo, che indica voce per voce compenso, spese e oneri. Molti regolamenti prevedono un acconto iniziale forfettario.

2. Raccolta della documentazione. Il debitore consegna al gestore dichiarazioni dei redditi degli ultimi anni, estratti conto, contratti di finanziamento, cartelle e avvisi, atti di pignoramento, elenco dei beni, spese correnti necessarie al sostentamento della famiglia. Il gestore accede alle banche dati pubbliche (Centrale dei rischi, Agenzia delle entrate, INPS) previa autorizzazione. Questa fase non comporta spese di giustizia, ma incide sul lavoro del gestore.

3. Scelta della procedura. In base al quadro emerso si individua lo strumento: ristrutturazione dei debiti del consumatore, concordato minore, liquidazione controllata, esdebitazione dell’incapiente. La scelta della procedura è la decisione che incide di più sul costo complessivo: sbagliarla significa sostenere spese per una domanda che il tribunale potrebbe dichiarare inammissibile.

4. Relazione dell’OCC. Il gestore redige la relazione particolareggiata. Per la ristrutturazione (art. 68 CCII) e per il concordato minore (art. 76 CCII) la relazione deve indicare anche i costi presunti della procedura. Per la liquidazione controllata la relazione accompagna il ricorso del debitore (art. 269 CCII) e valuta completezza e attendibilità della documentazione.

5. Deposito del ricorso in tribunale. Il ricorso si deposita telematicamente presso il tribunale competente, individuato in base al centro degli interessi principali del debitore (art. 27 CCII). Al deposito si versano il contributo unificato e l’anticipazione forfettaria per le notificazioni, nelle misure previste dal D.P.R. 115/2002. Il ricorso deve contenere la proposta, il piano (o, per la liquidazione, l’inventario dei beni), l’elenco dei creditori con le cause di prelazione, la relazione dell’OCC.

6. Decreto del giudice e pubblicità. Nella ristrutturazione il giudice, se la domanda è ammissibile, dispone la pubblicazione della proposta e del piano in apposita area del sito del tribunale o del Ministero e la comunicazione ai creditori a cura dell’OCC (art. 70 CCII). Nel concordato minore valgono regole analoghe (art. 78 CCII). Nella liquidazione controllata la sentenza di apertura è pubblicata con le forme indicate dall’art. 270 CCII e, se ci sono immobili o beni registrati, trascritta nei pubblici registri. Le spese di pubblicità e di trascrizione si aggiungono ai costi.

7. Fase dei creditori. I creditori possono presentare osservazioni (ristrutturazione), esprimere il voto (concordato minore) o insinuarsi al passivo (liquidazione controllata). In questa fase il gestore o il liquidatore svolge attività di verifica che incide sul compenso finale.

8. Omologazione o esecuzione della liquidazione. Il tribunale omologa il piano con sentenza, oppure il liquidatore esegue il programma di liquidazione (art. 272 CCII), vende i beni e ripartisce il ricavato. Le spese e i compensi dell’OCC e del liquidatore sono pagati in prededuzione, ma non sul ricavato dei beni ipotecati destinato al creditore garantito. Su questo punto la Cassazione si è espressa più volte nel 2025, come si vedrà nel quadro giurisprudenziale.

9. Liquidazione finale del compenso. Al termine il giudice liquida il compenso dell’OCC o del liquidatore, tenendo conto dell’accordo e dei parametri del D.M. 202/2014. Gli acconti versati si scomputano. Se l’attivo o il passivo effettivi sono diversi da quelli stimati nel preventivo, si procede a conguaglio.

10. Esdebitazione. Nella liquidazione controllata l’esdebitazione opera di diritto a seguito del provvedimento di chiusura o comunque decorsi tre anni dall’apertura (art. 282 CCII). Nella ristrutturazione e nel concordato minore l’effetto liberatorio segue all’esecuzione del piano omologato.

I punti in cui più spesso si sbaglia sono tre. Primo: firmare un preventivo senza verificare se e come sia stato applicato il D.M. 202/2014. Secondo: depositare documentazione incompleta, con aggravio di attività e di tempi. Terzo: non considerare che il compenso dell’OCC, pur prededucibile, non può essere pagato con il ricavato destinato al creditore ipotecario; in presenza di un mutuo sulla casa, il piano deve prevedere risorse diverse per coprire i costi.

Verifiche sul campo: due esempi di calcolo

Le due simulazioni che seguono sono esempi di applicazione dei parametri. Non riproducono casi reali. Utilizzano gli scaglioni del D.M. 30/2012 richiamati dall’art. 16 del D.M. 202/2014 nei valori minimi, una riduzione del 25% e un rimborso forfettario del 15%, come previsto dal regolamento di un OCC camerale consultato. Ogni Organismo applica il proprio regolamento: i numeri vanno quindi letti come ordine di grandezza.

Esempio 1: ristrutturazione dei debiti del consumatore

Ipotesi: consumatore con passivo complessivo di 87.340 euro (prestiti personali, carte revolving, un debito residuo verso una finanziaria). Il piano prevede di destinare ai creditori 31.560 euro in sette anni, con una quota mensile ricavata dallo stipendio.

Calcolo del compenso OCC sull’attivo destinato ai creditori (aliquote minime):

Compenso sul passivo: 0,19% sui primi 81.131,38 euro più 0,06% sull’eccedenza = circa 157,87 euro.

Somma: 3.530,13 euro. Riduzione del 25%: 2.647,59 euro. Rimborso forfettario spese generali del 15%: 397,14 euro. Totale compenso OCC: circa 3.044,73 euro, oltre agli oneri di legge (IVA e contributi, se dovuti).

A questo si aggiungono il contributo unificato e l’anticipazione forfettaria al deposito, oltre alle eventuali spese di pubblicità. Esito: il costo di legge della procedura si colloca nell’ordine di poco più di 3.000 euro oltre oneri e spese vive, a fronte di un’esdebitazione su circa 55.780 euro di debito che non verrà pagato (87.340 meno 31.560). Il compenso viene di norma inserito nel piano e pagato in prededuzione con le prime rate, salvo acconti iniziali.

Esempio 2: liquidazione controllata con un immobile

Ipotesi: debitore ex lavoratore autonomo con passivo di 112.870 euro, di cui 58.410 euro garantiti da ipoteca sull’appartamento. La sentenza di apertura viene pubblicata il 14 aprile 2026. Il liquidatore vende l’immobile e alcuni beni mobili registrati, realizzando 63.490 euro.

Calcolo del compenso del liquidatore sull’attivo realizzato (aliquote minime):

Applicando la riduzione del 25% il compenso scende a circa 4.306,85 euro (oltre al compenso per l’attività dell’OCC nella fase iniziale, se distinto, e agli oneri). Va precisato che, secondo le indicazioni ricavabili dalle slide formative sul D.M. 202/2014 consultate, il liquidatore non ha diritto al rimborso forfettario delle spese generali, ma al rimborso delle spese effettivamente sostenute e documentate.

Il punto decisivo è la provenienza delle somme. Il ricavato della vendita dell’appartamento, nella parte destinata al creditore ipotecario, non può essere utilizzato per pagare il compenso del liquidatore o dell’OCC in via prioritaria. Se la vendita dell’immobile produce, per ipotesi, 54.200 euro e i beni mobili 9.290 euro, i costi in prededuzione si soddisfano anzitutto su questi ultimi e sull’eventuale eccedenza del ricavato immobiliare rispetto al credito garantito. Esito: il debitore ottiene l’esdebitazione al più tardi il 14 aprile 2029, decorsi tre anni dall’apertura, salvo diniego motivato; i costi di procedura sono stati coperti dall’attivo liquidato e non da nuove risorse personali.

Casi particolari

Il debitore incapiente

Il debitore che non ha nulla da offrire ai creditori può accedere all’esdebitazione dell’incapiente (art. 283 CCII), una sola volta nella vita. Anche qui serve l’OCC, che redige la relazione. Il costo è ridotto, perché manca un attivo su cui applicare le percentuali. Alcuni regolamenti OCC fissano un compenso minimo per questa procedura; uno dei regolamenti camerali consultati prevede, per l’esdebitazione dell’incapiente, un minimo di 1.000 euro oltre oneri. Per l’incapiente il problema non è l’entità del costo, ma la necessità di disporre di una somma minima prima ancora di depositare la domanda.

La liquidazione controllata senza attivo

Può accadere che la liquidazione controllata venga aperta ma l’attivo non basti nemmeno a coprire le spese di un giudizio, per esempio un reclamo contro la sentenza di apertura in cui il liquidatore debba costituirsi. La Corte costituzionale, con la sentenza n. 121 del 2024, ha esteso alla liquidazione controllata il patrocinio a spese dello Stato e la prenotazione a debito delle spese, già previsti per la liquidazione giudiziale, quando il giudice delegato attesta la mancanza di attivo. È un caso particolare: riguarda la procedura come parte processuale, non le spese iniziali del debitore.

Il debitore con casa ipotecata

Chi vuole conservare la casa con un mutuo in corso, nella ristrutturazione dei debiti del consumatore, può proporre di continuare a pagare le rate del mutuo (art. 67, comma 5, CCII). In questo scenario il compenso dell’OCC deve trovare copertura nelle risorse destinate ai creditori chirografari o in apporti esterni. Nella liquidazione controllata, invece, le pronunce di legittimità del 2025 chiariscono che il compenso OCC non grava sul ricavato destinato al creditore ipotecario.

Il legale che assiste il debitore

L’assistenza di un avvocato non è obbligatoria in tutte le fasi, ma è spesso necessaria per il ricorso, le udienze e gli eventuali reclami. Alcuni tribunali hanno riconosciuto la prededuzione al credito del legale che ha assistito il debitore nella procedura: il Tribunale di La Spezia, con provvedimento del 12 dicembre 2022 nel concordato minore, e il Tribunale di Reggio Emilia, con verbale del 2 maggio 2023, in relazione alla domanda di liquidazione in proprio. Si tratta di orientamenti di merito, non ancora consolidati.

Per orientarsi tra questi casi è utile un professionista che conosca la procedura dall’interno: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC.

Il conguaglio a fine procedura

Il preventivo è una stima. Se nel corso della procedura emergono debiti non dichiarati o beni ulteriori, il compenso finale può essere diverso. La prassi ricostruita in dottrina sulla base del D.M. 202/2014 prevede che il conguaglio sia a carico del debitore, mentre gli acconti devono essere calibrati in modo da non superare il compenso finale. Una ricostruzione completa del passivo fin dall’inizio riduce il rischio di sorprese.

Le singole voci di costo nel dettaglio

Le sezioni precedenti hanno descritto quando i costi maturano. Questa sezione li esamina uno per uno, con i criteri che ne governano la misura.

Il compenso dell’OCC e del gestore

Sul piano normativo, il D.M. 24 settembre 2014, n. 202 è il regolamento ministeriale sugli Organismi di composizione della crisi. Nato sotto la L. 3/2012, continua a fornire i parametri per i compensi anche nel sistema del Codice della crisi, in attesa di un nuovo regolamento attuativo. Gli artt. 14 e seguenti stabiliscono i criteri.

Il compenso remunera l’intera prestazione. Si aggiunge il rimborso delle spese, che può essere forfettario (tra il 10 e il 15% del compenso, secondo le slide formative consultate sul D.M.) oppure pari alle spese effettivamente sostenute e documentate. I criteri di quantificazione sono l’opera prestata, i risultati ottenuti, l’eventuale impiego di ausiliari, la sollecitudine, la complessità delle questioni, il numero dei creditori e la misura della loro soddisfazione.

Per i piani e gli accordi l’art. 16, comma 1, D.M. 202/2014 combina due percentuali: una sull’attivo destinato ai creditori, una sul passivo risultante dal piano. Le percentuali sono quelle del D.M. 30/2012 per i curatori fallimentari. Sull’attivo si parte dal 12-14% per i primi 16.227,08 euro e si scende per scaglioni fino allo 0,45-0,90% oltre 2.434.061,37 euro. Sul passivo le aliquote sono molto più basse: dallo 0,19-0,94% sui primi 81.131,38 euro, poi dallo 0,06-0,46%.

Il comma 4 dell’art. 16 prevede che i compensi così calcolati siano ridotti in una misura compresa tra il 15 e il 40%. È questa riduzione a rendere il compenso OCC sensibilmente inferiore a quello di un curatore fallimentare a parità di valori. Il comma 5 fissa un tetto: compenso e rimborso forfettario non possono superare il 5% di quanto attribuito ai creditori se il passivo supera un milione di euro, o il 10% se è inferiore. Il tetto non opera quando ai creditori va complessivamente meno di 20.000 euro.

Il regolamento di un OCC camerale consultato applica una riduzione del 25%, un rimborso forfettario del 15% e un acconto iniziale forfettario di 200 euro oltre IVA, dovuto al deposito dell’istanza. Lo stesso regolamento prevede che il compenso sia versato all’Organismo, che ne trattiene il 25% e riversa il 75% al gestore. Per il debitore questo dato è neutro: il costo complessivo non cambia, cambia solo la ripartizione interna.

Il compenso del liquidatore

Nella liquidazione controllata il compenso del liquidatore è disciplinato dall’art. 275 CCII, letto insieme all’art. 6. Il giudice delegato lo liquida dopo l’approvazione del rendiconto finale. Si applicano le percentuali sull’attivo realizzato e sul passivo accertato. Quando più professionisti si succedono nello stesso incarico, il compenso unico si ripartisce in proporzione all’opera prestata (art. 18 D.M. 202/2014).

In termini operativi, il compenso del liquidatore è quasi sempre la voce più rilevante della liquidazione controllata, perché è parametrato al valore dei beni venduti. Più alto è l’attivo, più alto è il compenso in valore assoluto, anche se l’aliquota marginale decresce.

Contributo unificato e spese di giustizia

Il contributo unificato è il tributo dovuto per l’iscrizione a ruolo del procedimento, disciplinato dal D.P.R. 115/2002. Si versa al deposito del ricorso, insieme all’anticipazione forfettaria per le notificazioni. La misura applicata nelle procedure di sovraindebitamento varia nella prassi dei tribunali in base alla qualificazione del procedimento: per questo è prudente verificarla presso la cancelleria del tribunale competente prima del deposito. Si tratta in ogni caso di importi contenuti rispetto al compenso dell’OCC.

Altre spese di giustizia possono riguardare le copie, le notifiche ai creditori quando non sono effettuate dall’OCC via PEC, la trascrizione della sentenza di apertura della liquidazione controllata nei registri immobiliari e nel PRA. Le trascrizioni comportano imposte e tasse ipotecarie secondo la disciplina tributaria vigente.

Pubblicità

La pubblicità serve a rendere conoscibile la procedura ai creditori e ai terzi. Nella ristrutturazione e nel concordato minore il giudice dispone la pubblicazione della proposta e del piano nell’area web dedicata del tribunale o del Ministero. Nella liquidazione controllata la sentenza di apertura è pubblicata e, per le vendite, si utilizzano il Portale delle vendite pubbliche e gli eventuali siti specializzati. Il costo varia molto in base alle forme scelte: la pubblicazione telematica sul sito del tribunale ha costi minimi, mentre le vendite immobiliari comportano spese di pubblicità più significative, che gravano sull’attivo.

Tabella riepilogativa per procedura

La prededuzione: perché i costi non pesano subito sul debitore

L’art. 6 CCII individua i crediti prededucibili. Tra questi figurano, alla lettera a), i crediti relativi a spese e compensi per le prestazioni rese dall’Organismo di composizione della crisi da sovraindebitamento. La lettera b) riguarda i crediti professionali sorti in funzione di alcune procedure concorsuali, entro il limite del 75% del credito accertato e a condizione che la procedura sia aperta; la lettera d) riguarda i crediti sorti in occasione o in funzione delle procedure. Per la liquidazione controllata l’art. 277 CCII disciplina la prededuzione nei riparti.

Prededuzione significa che il credito si paga prima dei creditori concorsuali, con le risorse della procedura. È per questo che il debitore, nella maggior parte dei casi, non deve disporre fin dall’inizio dell’intera somma: i costi vengono assorbiti dal piano o dal ricavato della liquidazione. Il limite, come visto, è il ricavato dei beni ipotecati nella parte destinata al creditore garantito.

Domande frequenti

Quanto costa in media una procedura di sovraindebitamento?

Non esiste un costo medio valido per tutti. Il compenso dell’OCC si calcola con percentuali decrescenti sull’attivo destinato ai creditori e sul passivo, poi ridotte secondo il D.M. 202/2014 e il regolamento dell’Organismo. Per piani con attivo di qualche decina di migliaia di euro il compenso si colloca spesso, con i parametri minimi, nell’ordine di alcune migliaia di euro, oltre agli oneri di legge. A questo si sommano contributo unificato, notifiche e pubblicità. Il dato preciso emerge solo dal preventivo dell’OCC, che la legge richiede venga riportato nella relazione.

Devo pagare tutto subito, prima di iniziare?

No, di regola. Il D.M. 202/2014 consente acconti, ma il grosso del compenso viene liquidato alla fine e pagato in prededuzione, cioè con le risorse della procedura prima dei creditori. Nella ristrutturazione il compenso è normalmente inserito nelle prime rate del piano; nella liquidazione controllata viene pagato con il ricavato delle vendite. All’inizio servono, di norma, l’eventuale acconto all’OCC e le spese di deposito del ricorso.

Il compenso dell’OCC lo decide l’Organismo come vuole?

No. Il compenso è stabilito prima di tutto dall’accordo con l’OCC, ma nei limiti dei parametri del D.M. 202/2014 e del regolamento dell’Organismo, che è approvato e pubblico. Il decreto prevede tetti massimi: compenso e rimborso forfettario non possono superare, di norma, il 10% di quanto attribuito ai creditori per passivi inferiori a un milione di euro, salvo che ai creditori vada meno di 20.000 euro. In ogni caso, a fine procedura è il giudice a liquidare il compenso.

Se non ho soldi posso avere il gratuito patrocinio?

Il patrocinio a spese dello Stato riguarda l’assistenza legale e richiede i requisiti di reddito previsti dal D.P.R. 115/2002. Non copre automaticamente il compenso dell’OCC, che ha natura diversa. Per la liquidazione controllata senza attivo, la Corte costituzionale (sent. n. 121/2024) ha esteso il patrocinio a spese dello Stato e la prenotazione a debito delle spese alla procedura, quando il giudice delegato autorizza la costituzione in giudizio e attesta l’assenza di attivo.

Il creditore con ipoteca paga una parte dei costi?

No, secondo la Cassazione. Con le ordinanze del 2025 la Corte ha chiarito che il compenso dell’OCC è prededucibile ma non può essere soddisfatto con il ricavato dei beni ipotecati destinato al creditore garantito. La procedura è attivata nell’interesse del debitore, non della massa. In pratica, se l’unico bene è la casa ipotecata e il ricavato copre appena il mutuo, i costi devono trovare un’altra copertura.

Pago il contributo unificato anche per la fase di esecuzione del piano?

Secondo il provvedimento del Ministero della Giustizia (Dipartimento affari di giustizia) del 7 febbraio 2023, reso su quesito del Tribunale di Torino, nella fase esecutiva di ristrutturazione, concordato minore e liquidazione controllata non è dovuto un ulteriore contributo unificato: l’onere è già assolto con il deposito della domanda introduttiva.

Quanto dura una procedura e incide sui costi?

La durata varia. La ristrutturazione dei debiti del consumatore prevede un piano che può durare diversi anni; la liquidazione controllata porta all’esdebitazione al più tardi dopo tre anni dall’apertura. La durata incide sui costi perché il compenso finale tiene conto dell’opera prestata e della complessità. Tuttavia i parametri del D.M. 202/2014 sono agganciati soprattutto all’attivo e al passivo, non al tempo: una procedura lunga non comporta automaticamente un compenso proporzionalmente più alto.

Cosa succede se il piano non viene omologato?

Se il tribunale non omologa il piano, l’OCC ha comunque svolto la propria attività e matura il compenso per le fasi compiute, nei limiti dell’accordo e del D.M. 202/2014. Il debitore può, ricorrendone i presupposti, proporre reclamo nel termine di 30 giorni oppure chiedere la conversione in liquidazione controllata. Per questo la scelta iniziale della procedura e la completezza della documentazione sono decisive anche sotto il profilo economico.

Il quadro giurisprudenziale

Il tema dei costi del sovraindebitamento è stato inciso da alcune pronunce recenti, soprattutto sul rapporto tra prededuzione dei compensi e diritti dei creditori garantiti. Di seguito i riferimenti verificati, con il principio riformulato e la rilevanza per il tema.

1. Cass. civ., Sez. I, ord. 29 maggio 2025, n. 14401. Il compenso dell’OCC è un credito prededucibile, ma non è una spesa generale sostenuta nell’interesse della massa; per questo non può essere pagato con il ricavato dei beni ipotecati o pignorati riservato ai creditori garantiti. La Corte ha cassato con rinvio la decisione che aveva riconosciuto al credito dell’OCC un privilegio ex artt. 2755 e 2770 c.c. Rilevanza: è il riferimento principale per chi ha un immobile ipotecato e deve capire con quali risorse si pagheranno i costi della procedura.

2. Cass. civ., ord. n. 12405/2025. Nella liquidazione del patrimonio il compenso dell’OCC, pur prededucibile, non si soddisfa in via prioritaria sul ricavato dei beni ipotecati, perché la spesa è sostenuta nell’interesse primario del debitore. Rilevanza: conferma l’orientamento e lo rende stabile nel 2025.

3. Cass. civ., ord. n. 6865/2025. Il compenso dell’OCC non gode di un “super privilegio” sui beni garantiti: le spese del gestore non sono assimilabili alle spese generali della procedura nell’interesse di tutti i creditori, e non si applicano in via analogica le regole fallimentari. Rilevanza: esclude che i costi della procedura possano “scavalcare” il creditore ipotecario.

4. Cass. civ., ord. 13 giugno 2022, n. 18882. È richiamata dalla Cassazione del 2025 per l’interpretazione combinata degli artt. 111-bis, comma 2, e 111-ter, comma 3, l. fall., sul rapporto tra crediti prededucibili e ricavato dei beni gravati da garanzia. Rilevanza: mostra la continuità del principio tra il sistema fallimentare e quello del sovraindebitamento.

5. Corte cost., sent. n. 121/2024 (depositata il 4 luglio 2024). Sono stati dichiarati illegittimi gli artt. 144 e 146 del D.P.R. 115/2002 nella parte in cui non estendevano alla liquidazione controllata il patrocinio a spese dello Stato e la prenotazione a debito delle spese, quando il giudice delegato attesta l’assenza di attivo. La disparità con la liquidazione giudiziale è irragionevole perché le due procedure hanno struttura e funzione analoghe. Rilevanza: garantisce che una liquidazione controllata incapiente possa difendersi in giudizio senza costi anticipati.

6. Tribunale di Rovigo, 2 settembre 2025. Nella liquidazione controllata il compenso del gestore-liquidatore segue anzitutto quanto pattuito con l’OCC e, in mancanza, i parametri del D.M. 202/2014; è liquidato dal giudice delegato dopo il rendiconto; se il liquidatore coincide con il gestore, il credito non va insinuato al passivo, mentre se è un professionista diverso il credito prededucibile va verificato e ammesso. Rilevanza: chiarisce come si forma e quando si paga il costo principale della liquidazione controllata.

7. Tribunale di Napoli, 22 marzo 2023, n. 38/2023. È richiamato nel commento alla decisione di Rovigo in materia di compensi del gestore nelle procedure di sovraindebitamento. Rilevanza: testimonia l’attenzione dei tribunali di merito alla corretta quantificazione dei compensi in fase di liquidazione.

8. Tribunale di La Spezia, 12 dicembre 2022 (ammissione al concordato minore). Riconosce natura prededucibile al credito del legale che ha assistito il debitore sovraindebitato nella proposta di concordato minore. Rilevanza: incide sul costo complessivo, perché individua un’ulteriore voce che si colloca prima dei creditori concorsuali.

9. Tribunale di Reggio Emilia, verbale di udienza del 2 maggio 2023 (formazione dello stato passivo). Riconosce la prededuzione al credito del professionista che ha assistito il debitore nella domanda di liquidazione in proprio, ritenendo comune la ratio dell’art. 6 CCII e dell’art. 277 CCII anche oltre il dato letterale. Rilevanza: estende in via interpretativa la prededuzione dei crediti professionali alla procedura liquidatoria.

10. Ministero della Giustizia, DAG, provvedimento del 7 febbraio 2023. In risposta a un quesito del Tribunale di Torino, esclude un ulteriore contributo unificato per la fase esecutiva di ristrutturazione, concordato minore e liquidazione controllata. Non è una sentenza, ma un atto interpretativo dell’amministrazione. Rilevanza: evita duplicazioni nelle spese di giustizia.

Va precisato che le pronunce nn. 1-3 sono state rese su procedure ancora regolate dalla L. 3/2012. Il principio, tuttavia, si fonda su una disposizione (la prededuzione esclusa sul ricavato dei beni garantiti nella parte destinata ai creditori garantiti) che trova riscontro anche nel sistema del Codice della crisi. In sintesi, la giurisprudenza del 2025 consegna una regola chiara: i costi della procedura si pagano per primi, ma non a spese del creditore ipotecario.

Cosa può fare lo Studio Monardo

Lo Studio Monardo affronta la questione dei costi come parte integrante della strategia di uscita dai debiti, non come un capitolo separato. Questi sono gli strumenti concreti.

1. Ricostruiamo il passivo completo consultando Centrale dei rischi, estratti di ruolo, contratti e atti esecutivi, per evitare che debiti emersi in corso di procedura facciano lievitare il compenso finale con il conguaglio.

2. Individuiamo la procedura più adatta tra ristrutturazione dei debiti del consumatore, concordato minore, liquidazione controllata ed esdebitazione dell’incapiente, confrontando per ciascuna requisiti, tempi e costi di legge.

3. Esaminiamo il preventivo dell’OCC verificando che indichi voce per voce compenso, spese e oneri, e che i valori siano coerenti con i parametri del D.M. 202/2014 e con il regolamento dell’Organismo.

4. Predisponiamo una stima dei costi di legge (compenso OCC o liquidatore, contributo unificato, notifiche, pubblicità, trascrizioni) prima che il debitore assuma qualsiasi impegno.

5. Costruiamo il piano in modo che i costi in prededuzione abbiano copertura, tenendo conto che, secondo la Cassazione del 2025, il compenso OCC non può gravare sul ricavato destinato al creditore ipotecario.

6. Verifichiamo i requisiti per il patrocinio a spese dello Stato e, nella liquidazione controllata incapiente, gli effetti della sentenza della Corte costituzionale n. 121/2024.

7. Predisponiamo e depositiamo il ricorso con la documentazione completa, per ridurre il rischio di integrazioni, rinvii e attività aggiuntive.

8. Seguiamo le fasi successive: osservazioni dei creditori, voto nel concordato minore, stato passivo e riparti nella liquidazione controllata, fino all’esdebitazione.

9. Impugniamo i provvedimenti sfavorevoli con reclamo nei termini dell’art. 51 CCII e, quando ne ricorrono i presupposti, con ricorso per cassazione.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per questo tema pesa in modo particolare la funzione di Gestore della crisi e di fiduciario OCC: chi opera all’interno degli Organismi conosce il modo in cui si redige la relazione, si stima il compenso e lo si espone nel preventivo, e può quindi valutare con il debitore se la procedura proposta è sostenibile anche sotto il profilo dei costi.

La strategia resta la stessa dall’analisi iniziale fino all’eventuale giudizio in Cassazione, con lo stesso difensore e la stessa linea: la qualifica di cassazionista consente di seguire il caso senza passaggi di mano anche nell’ultimo grado.

Lo staff multidisciplinare di avvocati e commercialisti lavora insieme sullo stesso caso: i commercialisti ricostruiscono i flussi reddituali e la situazione patrimoniale, gli avvocati impostano la procedura e la difesa, con un’unica visione dei numeri e delle norme.

Chiusura

Il costo di una procedura di sovraindebitamento è determinabile. Si compone di voci previste dalla legge: compenso dell’OCC e del gestore secondo il D.M. 202/2014, eventuale compenso del liquidatore, contributo unificato e spese di giustizia, pubblicità. Gran parte di questi costi è pagata in prededuzione con le risorse della procedura, non con nuove somme del debitore, ma non può gravare sul ricavato destinato al creditore ipotecario. Conoscere in anticipo queste regole permette di scegliere la procedura giusta e di costruire un piano sostenibile.

Lo Studio Monardo segue questa materia dall’interno del sistema delle procedure: l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e fiduciario di un OCC, e conosce quindi i criteri con cui i compensi vengono stimati e liquidati. A questa competenza si aggiunge la possibilità di seguire il caso fino in Cassazione, con il supporto dello staff di avvocati e commercialisti.

📩 Prima di rinunciare a una soluzione per timore dei costi, parlane con noi: tutti i recapiti per raggiungere lo Studio Monardo sono indicati al termine di questa pagina.