Saldo E Stralcio Con La Banca O Sovraindebitamento: Quale Conviene Al Debitore?

Chi ha debiti con una o più banche e non riesce più a pagare le rate si trova davanti a due strade. La prima è trattare direttamente con l’istituto: un saldo e stralcio, un piano di rientro, una negoziazione assistita dagli avvocati. La seconda è chiedere al tribunale una procedura di sovraindebitamento prevista dal Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza (CCII, D.Lgs. 14/2019). Le due strade non si equivalgono. Producono effetti diversi sui debiti, sui garanti, sulle esecuzioni in corso e sulla possibilità di ripartire.

Il rischio principale è scegliere la soluzione stragiudiziale per un solo creditore quando il problema riguarda l’intero patrimonio: si chiude una posizione e si lasciano aperte tutte le altre, spesso consumando le risorse che sarebbero servite per una procedura capace di liberare il debitore da tutti i debiti. Nel frattempo i creditori non aspettano: decreti ingiuntivi, pignoramenti dello stipendio e segnalazioni in Centrale dei rischi proseguono.

Lo Studio Monardo lavora su entrambi i fronti per una ragione precisa. L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e professionista fiduciario di un OCC: conosce dall’interno come si costruisce e come si valuta un piano di ristrutturazione dei debiti, un concordato minore o una liquidazione controllata. Coordina inoltre uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario, cioè le competenze necessarie per verificare il conto, contestare il saldo preteso dalla banca e condurre la trattativa stragiudiziale con argomenti tecnici. Il confronto tra le due strade è quindi il punto di partenza del nostro lavoro, non un tema accessorio.

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Inquadramento normativo: due famiglie di strumenti

Le soluzioni stragiudiziali

Sul piano normativo, il saldo e stralcio non è un istituto con una disciplina propria. È un accordo transattivo: la banca accetta una somma inferiore al dovuto e rinuncia al residuo. La disciplina di riferimento è quella della transazione (artt. 1965 ss. c.c.), cioè il contratto con cui le parti, facendosi reciproche concessioni, pongono fine a una lite o la prevengono.

Il piano di rientro è un accordo di rateizzazione. Di regola non riduce il debito, o lo riduce poco. Ridistribuisce i pagamenti nel tempo. Può essere puramente dilatorio oppure contenere anche una riduzione degli interessi o delle penali.

La negoziazione assistita è disciplinata dagli artt. 2 ss. del D.L. 132/2014, convertito dalla L. 162/2014. Le parti, assistite ciascuna dal proprio avvocato, si impegnano per iscritto a cooperare in buona fede per risolvere la controversia. L’accordo raggiunto, sottoscritto dalle parti e dagli avvocati, costituisce titolo esecutivo e titolo per l’iscrizione di ipoteca giudiziale (art. 5 D.L. 132/2014). Per i contratti bancari e finanziari la legge prevede invece, come condizione di procedibilità della causa, la mediazione (art. 5 D.Lgs. 28/2010, come modificato dalla riforma Cartabia). In termini operativi, nelle liti con la banca la mediazione è lo strumento obbligatorio prima della causa, mentre la negoziazione assistita resta utilizzabile su base volontaria.

Va precisato che tutti questi strumenti hanno un limite strutturale: valgono solo tra le parti che li firmano. Una transazione con la Banca A non vincola la Banca B, la finanziaria C o il fisco.

Le procedure di sovraindebitamento

La L. 3/2012 è abrogata. Le procedure oggi vigenti sono contenute nel CCII, con i correttivi successivi, da ultimo il D.Lgs. 136/2024. Il presupposto è il sovraindebitamento, definito dall’art. 2, comma 1, lett. c), CCII come lo stato di crisi o di insolvenza del consumatore, del professionista, dell’imprenditore minore, dell’imprenditore agricolo, delle start-up innovative e degli altri debitori non assoggettabili alla liquidazione giudiziale.

Le procedure sono tre:

• ristrutturazione dei debiti del consumatore (artt. 67-73 CCII): riservata al consumatore, non richiede il voto dei creditori; il giudice omologa se il piano è fattibile e il debitore non ha causato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode;
• concordato minore (artt. 74-83 CCII): per professionisti, imprenditori minori e agricoli, e per i debiti misti; richiede l’approvazione della maggioranza dei crediti ammessi al voto;
• liquidazione controllata (artt. 268 ss. CCII): il patrimonio del debitore viene liquidato da un liquidatore nominato dal tribunale, con successiva esdebitazione.

A queste si aggiunge l’esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII), per chi non è in grado di offrire alcuna utilità ai creditori.

La differenza essenziale è questa: la procedura di sovraindebitamento vincola tutti i creditori anteriori, anche quelli che non sono d’accordo, mentre l’accordo stragiudiziale vincola solo chi lo firma.

Un esempio concreto chiarisce la distinzione. Un debitore ha un prestito personale con una banca e un finanziamento con una società finanziaria. Se chiude il prestito con un saldo e stralcio al 40%, la finanziaria resta libera di agire per l’intero. Se invece ottiene l’omologazione di un piano di ristrutturazione dei debiti, entrambi i creditori sono soggetti al piano omologato, anche se uno dei due si è opposto.

Tabella di confronto tra le due strade

La tabella mostra che i due strumenti non sono alternativi in astratto: rispondono a problemi diversi. Il primo gestisce un rapporto; il secondo gestisce un patrimonio.

La ratio delle due discipline

La transazione nasce per chiudere una lite tra due parti. Il legislatore lascia alle parti la massima libertà: possono fissare qualsiasi importo e qualsiasi condizione, nei limiti dei diritti disponibili. Le procedure di sovraindebitamento rispondono invece a un interesse diverso: evitare che il debitore resti escluso per sempre dalla vita economica e garantire ai creditori un trattamento ordinato, senza corse individuali al pignoramento. Per questo la legge introduce un controllo pubblico, affidato all’OCC e al tribunale, e attribuisce al provvedimento finale un’efficacia che nessun contratto privato potrebbe avere.

Requisiti e termini

Requisiti del saldo e stralcio

Il saldo e stralcio presuppone tre condizioni pratiche:

1. liquidità immediata o a breve: la banca accetta una riduzione solo a fronte di un pagamento rapido, spesso in un’unica soluzione;
2. posizione già deteriorata: in genere la banca tratta quando il credito è classificato come inadempienza probabile o sofferenza, oppure è già stato ceduto a una società di recupero;
3. forma scritta e contenuto completo: l’accordo deve indicare la somma, il termine di pagamento, la rinuncia al residuo, la sorte delle garanzie e l’impegno a cancellare o aggiornare le segnalazioni.

Non c’è un termine di legge per proporre il saldo e stralcio. Esistono però termini indiretti: quelli del processo. Se la banca ha notificato un decreto ingiuntivo, l’opposizione va proposta entro 40 giorni dalla notifica (art. 641 c.p.c.). Se ha notificato un precetto, il pagamento è richiesto entro almeno 10 giorni (art. 480 c.p.c.). La trattativa non sospende questi termini.

Requisiti delle procedure di sovraindebitamento

La disciplina prevede requisiti soggettivi e oggettivi.

• Soggetto ammesso: consumatore per la ristrutturazione dei debiti; professionista, imprenditore minore o agricolo per il concordato minore; tutti i debitori non fallibili per la liquidazione controllata.
• Stato di sovraindebitamento: squilibrio tra obbligazioni e patrimonio prontamente liquidabile, o incapacità di adempiere regolarmente.
• Assenza di condizioni ostative (art. 69 CCII per il consumatore): il debitore non deve essere già stato esdebitato nei cinque anni precedenti, non deve aver beneficiato dell’esdebitazione per due volte, non deve aver determinato il sovraindebitamento con colpa grave, malafede o frode.
• Intervento dell’OCC: la domanda si presenta tramite un Organismo di composizione della crisi, che redige la relazione sulla situazione del debitore e sulla completezza della documentazione (art. 68 CCII).

Tabella dei termini

Il termine più critico è quello dei 40 giorni per l’opposizione al decreto ingiuntivo: molti debitori lo lasciano scadere perché “stanno trattando” con la banca, e si ritrovano con un titolo definitivo che riduce drasticamente il loro potere negoziale.

La sospensione feriale dei termini processuali opera solo dal 1° al 31 agosto. Non si applica ai termini fissati nell’accordo di saldo e stralcio, che sono contrattuali.

Procedura passo-passo: come si percorre ciascuna strada

A. La strada stragiudiziale

1. Ricostruzione del debito. Si acquisiscono contratto, estratti conto, piano di ammortamento, eventuale comunicazione di decadenza dal beneficio del termine. Se il debitore dispone solo delle stampe dell’home banking, la Cassazione ha chiarito che queste si presumono conformi alle scritture contabili della banca, salvo contestazione chiara e circostanziata dell’istituto (Cass. civ., sez. I, 29 gennaio 2024, n. 2607).
2. Verifica di anomalie. Interessi, commissioni, capitalizzazione, eventuale usura. Ogni contestazione fondata diventa un argomento di trattativa.
3. Individuazione dell’interlocutore. Banca originaria, servicer, società cessionaria del credito. Va verificata la titolarità del credito e la notifica della cessione.
4. Proposta scritta. Importo, termine, modalità di pagamento, rinuncia al residuo, liberazione dei garanti, cancellazione delle segnalazioni, rinuncia alle azioni giudiziarie e compensazione delle spese legali.
5. Eventuale negoziazione assistita. Se si vuole un accordo con efficacia di titolo esecutivo, si invita la controparte con la convenzione prevista dal D.L. 132/2014.
6. Firma e pagamento. Il pagamento va eseguito con mezzi tracciabili, nel termine pattuito.
7. Liberatoria. Si ottiene la quietanza a saldo e la dichiarazione di estinzione del rapporto, oltre alla rinuncia agli atti dei giudizi pendenti.

Avvertenza decisiva: l’accordo di saldo e stralcio deve dire espressamente se l’effetto liberatorio nasce dalla firma oppure solo dal pagamento integrale della somma concordata. Se il pagamento salta, la differenza è enorme. La Cassazione ha affermato che la transazione che subordina il proprio effetto novativo alla regolare esecuzione non è immediatamente novativa, e che l’effetto è precluso se l’esecuzione non avviene (Cass. civ., sez. II, ord. 7 marzo 2023, n. 6821).

B. La strada del sovraindebitamento

1. Scelta dell’OCC. Il debitore presenta istanza a un Organismo di composizione della crisi del circondario del tribunale competente, che nomina il gestore.
2. Raccolta documentale. Elenco dei creditori con importi e cause di prelazione, beni, atti di disposizione degli ultimi cinque anni, dichiarazioni dei redditi, spese correnti necessarie al sostentamento della famiglia.
3. Relazione dell’OCC. Il gestore verifica le cause dell’indebitamento, la diligenza del debitore, la completezza dei dati e, per la ristrutturazione dei debiti, valuta anche se il finanziatore abbia verificato il merito creditizio.
4. Deposito del ricorso. Il ricorso va depositato al tribunale del luogo in cui il debitore ha il centro degli interessi principali, tramite l’OCC. Contiene la proposta, il piano e la relazione.
5. Decreto di apertura. Il giudice, se la domanda è ammissibile, dispone la pubblicità e la comunicazione ai creditori. Può disporre la sospensione delle procedure esecutive individuali che potrebbero pregiudicare la fattibilità del piano.
6. Osservazioni o voto. Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore i creditori possono presentare osservazioni, ma non votano. Nel concordato minore votano.
7. Omologazione. Il giudice verifica ammissibilità giuridica e fattibilità economica. Nel concordato minore può omologare anche contro il voto di un creditore se il suo trattamento non è deteriore rispetto all’alternativa liquidatoria.
8. Esecuzione del piano sotto la vigilanza dell’OCC, fino all’esdebitazione.

Avvertenza decisiva: nella procedura di sovraindebitamento la completezza e la veridicità dei dati forniti sono condizioni di accesso. Un’omissione su un bene o un atto di disposizione può portare al diniego o alla revoca.

Dove più spesso si sbaglia

In termini operativi, gli errori ricorrenti nella scelta tra le due strade sono pochi e sempre gli stessi.

• Pagare il creditore più aggressivo. Il debitore tende a chiudere con chi lo minaccia di più, non con chi pesa di più sul patrimonio. Così le risorse finiscono al creditore che ha già avviato un pignoramento, mentre gli altri restano in attesa e poi agiscono a loro volta.
• Firmare un saldo e stralcio rateizzato senza clausola di salvaguardia. Se il debitore paga undici rate su dodici e poi salta l’ultima, rischia di perdere l’intero beneficio. L’accordo deve regolare espressamente l’inadempimento: tolleranza, termine di grazia, imputazione dei versamenti.
• Dimenticare il garante. Il saldo e stralcio chiude la posizione del firmatario, ma non sempre quella del fideiussore. Se l’accordo non lo dice, la banca può sostenere di conservare le sue ragioni verso il garante.
• Usare il prestito di un familiare per un saldo e stralcio parziale. Se poi si arriva comunque al sovraindebitamento, quella somma è stata spesa per un solo creditore e il familiare diventa a sua volta creditore.
• Rinviare la procedura troppo a lungo. Più passa il tempo, più aumentano interessi, spese legali delle esecuzioni e atti dispositivi che l’OCC dovrà esaminare. La procedura di sovraindebitamento funziona meglio quando il debitore ha ancora un reddito stabile e non ha ancora perso beni per effetto delle esecuzioni.
• Sottovalutare la qualifica soggettiva. Consumatore, professionista e imprenditore minore accedono a procedure diverse. Sbagliare la qualifica significa depositare un ricorso inammissibile.

Va precisato che la scelta non è irreversibile in un solo senso: dal tentativo stragiudiziale si può passare alla procedura, mentre è più difficile tornare a trattative individuali una volta aperta la procedura, perché il concorso tra creditori impone parità di trattamento.

Il giudice competente

Per le controversie con la banca nella strada stragiudiziale, se si arriva al contenzioso, la competenza segue le regole ordinarie, con il foro del consumatore quando il debitore è consumatore. Per le procedure di sovraindebitamento la competenza è del tribunale nel cui circondario il debitore ha il centro degli interessi principali (art. 27 CCII). L’errore più frequente è depositare presso il tribunale del luogo di residenza anagrafica quando il centro effettivo degli interessi è altrove.

Verifiche sul campo: due esempi di calcolo

Esempio 1 – Un solo creditore bancario, liquidità disponibile

Ipotesi: debitore consumatore, unico debito verso una banca per prestito personale. Residuo preteso 23.460 €, comprensivo di interessi di mora per 2.315 €. Il credito è a sofferenza da 14 mesi. Il debitore dispone di 8.900 € (somma ricevuta da un familiare) e non ha altri debiti scaduti. Stipendio netto 1.680 € al mese.

Sviluppo: si verifica il conto e si contestano 1.170 € di commissioni non pattuite. La proposta di saldo e stralcio è di 8.450 € in unica soluzione entro 30 giorni, pari al 36% del preteso. La banca risponde con 9.380 €. Si chiude a 8.850 €, con liberazione del fideiussore e impegno ad aggiornare la segnalazione in Centrale dei rischi come posizione estinta.

Esito: il debito è chiuso con un esborso del 37,7% circa. Una procedura di sovraindebitamento, in questo caso, sarebbe sproporzionata: tempi più lunghi, costi di procedura (compenso dell’OCC, contributo unificato), pubblicità. Quando il creditore è uno solo e c’è liquidità, la soluzione stragiudiziale è normalmente la più efficiente.

Esempio 2 – Più creditori, nessuna liquidità, pignoramento in corso

Ipotesi: debitore consumatore con quattro creditori. Mutuo chirografario residuo 31.270 €; carta revolving 6.840 €; prestito con cessione del quinto 14.915 €; finanziamento auto 9.355 €. Totale 62.380 €. Stipendio netto 1.940 €, già ridotto dalla cessione del quinto (rata 388 €). Pignoramento presso terzi avviato dalla società della carta revolving il 9 aprile. Nucleo familiare di tre persone, spese necessarie stimate in 1.425 € al mese.

Strada stragiudiziale: il debitore non ha liquidità. Può ottenere al massimo un piano di rientro con la sola società della carta. Gli altri tre creditori restano liberi di agire. La rata del quinto continua.

Strada del sovraindebitamento: reddito disponibile per il piano 1.940 + 388 (la cessione del quinto può essere inserita nel piano ai sensi dell’art. 67 CCII) – 1.425 = 903 € al mese. Piano di 5 anni = 54.180 €. Dedotti i costi stimati della procedura (ipotesi 4.230 €), restano 49.950 € per i creditori, pari all’80% circa del debito complessivo. Il giudice, con il decreto di apertura, può sospendere il pignoramento presso terzi.

Esito: la soluzione stragiudiziale non risolve il problema complessivo; la ristrutturazione dei debiti del consumatore offre un percorso unico per tutti i creditori, con esdebitazione al termine. Se il debitore avesse invece un reddito disponibile pari a zero, la strada sarebbe l’esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII), non il saldo e stralcio.

Esempio 3 – Soluzione mista: saldo e stralcio con il creditore ipotecario dopo il diniego

Ipotesi: debitore professionista (geometra) con debiti misti per 118.640 €. Di questi, 71.925 € derivano da un mutuo ipotecario sull’abitazione, 29.380 € da un fido sul conto professionale, 17.335 € da debiti verso fornitori. Reddito netto medio 2.310 € al mese. Spese necessarie familiari 1.540 € al mese. Nessuna liquidità.

Sviluppo: il professionista non è consumatore per la parte dei debiti legati all’attività. La procedura di riferimento è il concordato minore, che richiede il voto dei creditori. Reddito disponibile 770 € al mese; piano di 6 anni = 55.440 €. Ipotesi di proposta: prosecuzione del pagamento delle rate del mutuo sull’abitazione principale, nei limiti e alle condizioni previste dall’art. 75, comma 3, CCII, da verificare con l’OCC e percentuale ridotta per i chirografari.

Esito: se la banca del fido, che detiene la maggioranza dei crediti chirografari ammessi al voto, si oppone, il concordato non raggiunge la maggioranza. Il giudice può superare il dissenso solo se il trattamento proposto è almeno pari all’alternativa liquidatoria. Se questa condizione non è dimostrabile, resta la liquidazione controllata. La valutazione corretta va fatta prima del deposito: in alcuni casi una trattativa preliminare con il creditore decisivo per il voto rende il concordato minore percorribile. Le due strade, qui, si combinano.

Casi particolari

1. Il saldo e stralcio pagato da un solo coobbligato

Quando il debito è solidale (due cointestatari del mutuo, debitore e fideiussore), la transazione conclusa da uno solo non vincola automaticamente gli altri. L’art. 1304 c.c. stabilisce che la transazione fatta dal creditore con uno dei debitori in solido non produce effetto nei confronti degli altri, salvo che questi dichiarino di volerne profittare. Le Sezioni Unite hanno chiarito che, se la transazione riguarda l’intero debito, il condebitore non partecipante può avvalersene anche contro una clausola contraria (Cass. civ., SS.UU., 30 dicembre 2011, n. 30174). La dichiarazione di voler profittare è un diritto potestativo, esercitabile anche in giudizio e senza forme particolari (Cass. civ., sez. I, ord. 18 giugno 2018, n. 16087). In termini operativi: l’accordo deve specificare se riguarda l’intero debito o la sola quota del firmatario.

2. Il fideiussore che vuole accedere alla ristrutturazione come consumatore

Non sempre il fideiussore è consumatore. La Cassazione ha escluso la qualifica per la persona fisica che aveva prestato fideiussioni a favore di società in cui rivestiva cariche gestorie o deteneva partecipazioni rilevanti, valutando il collegamento funzionale al momento in cui la garanzia è stata prestata (Cass. civ., sez. I, 11 novembre 2025, n. 29746). In questi casi la procedura di riferimento non è la ristrutturazione dei debiti del consumatore, ma il concordato minore o la liquidazione controllata.

3. Il debitore che ha mentito alla banca per ottenere il finanziamento

Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore, la colpa grave del debitore è condizione ostativa. La Cassazione ha precisato che la negligenza della banca nella verifica del merito creditizio non cancella la colpa del consumatore: i due profili restano distinti e il giudice deve valutare entrambi (Cass. civ., sez. I, 24 luglio 2025, n. 21048). Chi ha fornito dati non veritieri rischia l’inammissibilità della ristrutturazione e deve valutare la liquidazione controllata, che non richiede un giudizio di meritevolezza in fase di apertura (Cass. civ., sez. I, ord. 31 luglio 2025, n. 22074).

4. Il mutuo sulla prima casa

Il mutuo ipotecario è un credito privilegiato. Nel saldo e stralcio la banca con ipoteca tratta raramente al ribasso, perché può contare sull’asta. Nella ristrutturazione dei debiti il piano può prevedere la dilazione del pagamento del creditore ipotecario anche oltre l’anno: la Cassazione lo ha ammesso, a condizione che i creditori privilegiati possano esprimersi sulla convenienza (Cass. civ., sez. I, ord. 21 febbraio 2024, n. 4622).

Lo Studio Monardo, attraverso l’Avv. Giuseppe Angelo Monardo, Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e coordinatore di uno staff nazionale in diritto bancario, valuta ogni posizione su entrambi i piani prima di indicare la strada.

5. Il credito ceduto a una società di cartolarizzazione

Quando il credito è stato ceduto, l’interlocutore è il servicer. Le società cessionarie acquistano spesso i crediti deteriorati a valori ridotti e sono talvolta disponibili a un saldo e stralcio. Va però verificata la legittimazione: avviso di cessione in Gazzetta Ufficiale, inclusione specifica del credito nel portafoglio ceduto, poteri del servicer.

6. Il debitore con un piano di rientro già in corso

Chi ha già sottoscritto un piano di rientro con una banca e lo sta rispettando può comunque trovarsi in sovraindebitamento rispetto agli altri creditori. Il piano di rientro non impedisce l’accesso alle procedure. Una volta aperta la procedura, il creditore del piano di rientro diventa un creditore concorsuale come gli altri e riceve il trattamento previsto dal piano omologato. Va precisato che i pagamenti eseguiti in esecuzione del piano di rientro prima dell’apertura saranno esaminati dall’OCC nella ricostruzione delle cause e della condotta del debitore.

7. L’accordo stragiudiziale “con tutti i creditori”

In teoria il debitore potrebbe raggiungere un accordo con ciascun creditore. In pratica è molto difficile: basta un creditore contrario per far saltare l’equilibrio, perché chi non firma può agire e assorbire le risorse destinate agli altri. Le procedure del CCII risolvono proprio questo problema di coordinamento. Per un’impresa, lo strumento stragiudiziale di riferimento con più creditori è la composizione negoziata della crisi (artt. 12 ss. CCII), che però riguarda gli imprenditori e non i consumatori.

8. Il debitore incapiente

Quando il debitore non ha né beni né reddito sufficiente, il saldo e stralcio è impraticabile: non c’è nulla da offrire. La disciplina prevede l’esdebitazione del debitore incapiente (art. 283 CCII), concessa una sola volta, con l’obbligo di pagamento dei debiti se nei quattro anni successivi sopravvengono utilità rilevanti che consentano il soddisfacimento dei creditori in misura non inferiore al dieci per cento. In termini operativi, è la soluzione per chi ha debiti ma non ha alcuna capacità di pagamento attuale.

Domande frequenti

Il saldo e stralcio mi cancella dalla Centrale dei rischi?

No, non automaticamente. La chiusura della posizione comporta l’aggiornamento della segnalazione, che indicherà il rapporto come estinto. La storia della sofferenza resta però visibile per il periodo previsto dalla disciplina della Centrale dei rischi della Banca d’Italia e dei sistemi di informazioni creditizie privati, che hanno tempi di conservazione propri. Nell’accordo conviene inserire l’impegno della banca a effettuare tempestivamente l’aggiornamento. Una procedura di sovraindebitamento non elimina a sua volta le segnalazioni pregresse.

Se la banca rifiuta il saldo e stralcio, posso costringerla?

No. Il saldo e stralcio è un contratto e richiede il consenso della banca. La sola via per imporre una riduzione del debito a un creditore contrario è una procedura di sovraindebitamento. Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore i creditori non votano; nel concordato minore il giudice può omologare anche contro il dissenso di un creditore se il suo trattamento non è inferiore all’alternativa liquidatoria. È questo il punto in cui le due strade si separano davvero.

Ho già fatto un saldo e stralcio con una banca: posso poi chiedere il sovraindebitamento per gli altri debiti?

Sì. Il saldo e stralcio non preclude l’accesso alle procedure. Va però valutato con attenzione l’eventuale pagamento preferenziale: se il debitore, già in stato di sovraindebitamento, ha pagato un creditore chirografario sottraendo risorse agli altri, l’operazione sarà esaminata dall’OCC nella relazione e può incidere sul giudizio sulla condotta del debitore. Nella liquidazione controllata il liquidatore può valutare le azioni previste dalla legge sugli atti pregiudizievoli.

Quanto dura una procedura di sovraindebitamento rispetto a una trattativa?

Una trattativa di saldo e stralcio può chiudersi in poche settimane. Una ristrutturazione dei debiti richiede i tempi della raccolta documentale, della relazione dell’OCC e dell’omologazione, ai quali si aggiunge la durata del piano. La liquidazione controllata porta all’esdebitazione di diritto decorsi tre anni dall’apertura (art. 282 CCII). La Cassazione, sotto la vecchia legge, ha ritenuto omologabile un piano di durata vicina ai dodici anni, perché la legge non fissa una durata massima (Cass. civ., ord. 28 ottobre 2019, n. 27544).

Il fideiussore resta obbligato se io ottengo l’omologazione?

In via generale sì. L’omologazione della procedura del debitore principale non libera automaticamente i coobbligati e i fideiussori, nei cui confronti i creditori conservano le proprie ragioni. Per questo il garante deve valutare una procedura propria, se ne ha i requisiti. Nel saldo e stralcio, invece, la liberazione del fideiussore può essere negoziata espressamente: è una clausola da non dimenticare.

Caso limite: ho firmato il saldo e stralcio ma non riesco a pagare l’ultima rata. Cosa succede?

Dipende dalla formulazione dell’accordo. Se l’effetto liberatorio era subordinato al pagamento integrale, il mancato pagamento fa rivivere il debito originario, al netto di quanto versato (Cass. civ., sez. II, ord. 7 marzo 2023, n. 6821). Se invece la transazione era immediatamente novativa, la banca può pretendere solo la somma pattuita e non il debito originario: l’art. 1976 c.c. esclude la risoluzione per inadempimento della transazione novativa, salvo diversa previsione delle parti. La lettura del testo firmato è quindi decisiva.

Il saldo e stralcio va registrato o è soggetto a imposte?

L’accordo scritto può essere soggetto a registrazione in caso d’uso e, se concluso con negoziazione assistita e utilizzato come titolo, segue le regole proprie degli atti che ne costituiscono il contenuto. Sul piano fiscale, la rinuncia della banca a una parte del credito nei confronti di un consumatore non genera di regola materia imponibile per il debitore. Ogni situazione va comunque verificata con il commercialista, soprattutto per professionisti e imprenditori, per i quali la sopravvenienza attiva può avere rilievo.

Meglio un piano di rientro o una ristrutturazione dei debiti?

Il piano di rientro dilaziona, ma di regola non riduce il debito e riguarda un solo creditore. La ristrutturazione dei debiti del consumatore può ridurre il debito e coinvolge tutti i creditori, con esdebitazione finale. Se il debitore riesce a pagare l’intero importo in tempi ragionevoli e ha un solo creditore, il piano di rientro è più semplice. Se il debito è superiore alla capacità di rimborso, il piano di rientro rischia di rinviare il problema di qualche anno, aggravato dagli interessi.

Posso proporre il saldo e stralcio anche durante la procedura di sovraindebitamento?

Una volta aperta la procedura, i pagamenti ai creditori anteriori devono rispettare il piano e le regole del concorso. Un accordo separato con un solo creditore, pagato con risorse destinate alla procedura, altererebbe la parità di trattamento. Il contenuto del piano può però essere frutto di interlocuzioni con i creditori principali prima del deposito: è una prassi utile soprattutto nel concordato minore, dove il voto conta.

Il quadro giurisprudenziale

Si riporta di seguito il quadro ragionato delle pronunce utili per il confronto tra soluzioni stragiudiziali e procedure di sovraindebitamento. I principi sono riformulati in sintesi; per ciascuno si indica la rilevanza pratica.

Sulle procedure di sovraindebitamento

1. Cass. civ., sez. I, ord. 21 febbraio 2024, n. 4622. Il piano del consumatore ha natura negoziale e può prevedere il pagamento dei creditori privilegiati in più di un anno, purché questi possano esprimersi sulla convenienza. Rilevanza: consente di includere il mutuo ipotecario in un piano di lunga durata, possibilità che la trattativa individuale con la banca raramente offre.

2. Cass. civ., sez. I, 24 luglio 2025, n. 21048. Nella ristrutturazione dei debiti del consumatore (art. 69 CCII), l’eventuale negligenza della banca nella verifica del merito creditizio non esclude la colpa grave del debitore: le due valutazioni sono autonome. Rilevanza: chi pensa di “scaricare” la responsabilità sulla banca deve sapere che la propria condotta verrà comunque esaminata.

3. Cass. civ., sez. I, ord. 31 luglio 2025, n. 22074. L’apertura della liquidazione controllata non ha natura premiale e non può essere negata per un giudizio di non meritevolezza soggettiva; la condotta del debitore rileva semmai in sede di esdebitazione (art. 280 CCII). Rilevanza: la liquidazione controllata resta accessibile anche quando la ristrutturazione è preclusa.

4. Cass. civ., sez. I, 11 novembre 2025, n. 29746. La qualifica di consumatore ai fini del CCII dipende dallo scopo dell’atto; il fideiussore di società di cui era amministratore o socio rilevante non è consumatore. Rilevanza: determina quale procedura è percorribile per il garante.

5. Cass. civ., sez. I, ord. 14 marzo 2025, n. 6869. In tema di meritevolezza, le dichiarazioni ingannevoli del debitore alla banca possono attenuare la responsabilità del finanziatore per la concessione del credito; il decreto che incide su diritti soggettivi è ricorribile in Cassazione. Rilevanza: conferma il peso della condotta del debitore nella fase di accesso.

6. Cass. civ., ord. 28 ottobre 2019, n. 27544. In assenza di un termine massimo di legge, un piano del consumatore di lunga durata è omologabile; la convenienza va valutata dai creditori e non può essere esclusa per la sola durata. Rilevanza: pronuncia resa sotto la L. 3/2012, ma il principio è richiamato per la ristrutturazione nel CCII.

7. Cass. civ., 3 luglio 2019, n. 17834. La dilazione ultrannuale dei creditori privilegiati è ammessa anche negli accordi di composizione della crisi da sovraindebitamento; ai fini del voto, per la parte non soddisfatta, i privilegiati sono equiparati ai chirografari. Rilevanza: principio utile oggi nel concordato minore, dove i creditori votano.

8. Cass. civ., ord. 19 dicembre 2019, n. 34105. Il giudice non può imporre al debitore, a pena di inammissibilità, il deposito anticipato delle spese della procedura in assenza di una norma specifica, fermi gli acconti sul compenso dell’organismo. Rilevanza: la mancanza di liquidità iniziale non chiude di per sé l’accesso alla procedura.

Sulle soluzioni stragiudiziali

9. Cass. civ., sez. II, ord. 7 marzo 2023, n. 6821. La transazione che subordina l’effetto novativo alla sua regolare esecuzione non è immediatamente novativa; se l’esecuzione manca, l’effetto non si produce. Rilevanza: è il punto chiave di ogni saldo e stralcio rateizzato.

10. Cass. civ., SS.UU., 30 dicembre 2011, n. 30174. Se la transazione con uno dei condebitori solidali riguarda l’intero debito, gli altri condebitori possono profittarne anche in presenza di una clausola contraria. Rilevanza: incide sulla posizione dei cointestatari e dei garanti nel saldo e stralcio.

11. Cass. civ., sez. I, ord. 18 giugno 2018, n. 16087. La dichiarazione di voler profittare della transazione conclusa da un altro condebitore è un diritto potestativo, esercitabile anche nel processo e senza forme particolari. Rilevanza: il coobbligato non firmatario può invocare l’accordo anche quando la banca agisce contro di lui.

12. Cass. civ., sez. I, 29 gennaio 2024, n. 2607. Le stampe dei movimenti estratte dall’home banking si presumono conformi alle scritture contabili della banca, salvo contestazione chiara, circostanziata ed esplicita dell’istituto. Rilevanza: consente al debitore di ricostruire il rapporto e contestare il saldo preteso anche senza gli estratti conto cartacei, rafforzando la trattativa.

Il quadro conferma una linea netta: le soluzioni stragiudiziali dipendono interamente dalla qualità del testo contrattuale, mentre le procedure di sovraindebitamento dipendono dalla trasparenza del debitore e dalla sostenibilità del piano.

Sul piano pratico, il quadro suggerisce un ordine di verifiche. Prima si accerta la qualifica soggettiva del debitore, perché da essa dipende la procedura accessibile (pronuncia n. 4). Poi si esamina la condotta che ha generato i debiti, perché incide sulla ristrutturazione ma non sull’apertura della liquidazione (pronunce n. 2, 3 e 5). Infine si valutano durata e trattamento dei privilegiati (pronunce n. 1, 6 e 7). Sul versante stragiudiziale, il controllo riguarda la formulazione dell’effetto liberatorio e la posizione dei coobbligati (pronunce n. 9, 10 e 11).

Cosa può fare lo Studio Monardo

Lo Studio Monardo non sceglie a priori una strada. La sceglie dopo aver analizzato debiti, garanzie, reddito e procedure in corso. In concreto:

1. Ricostruiamo l’intera esposizione debitoria, creditore per creditore, distinguendo crediti chirografari, privilegiati e ipotecari, garanti e coobbligati.
2. Verifichiamo i rapporti bancari con lo staff di diritto bancario: interessi, commissioni, capitalizzazione, eventuale usura, titolarità del credito ceduto.
3. Confrontiamo per iscritto le due strade con un prospetto numerico: esborso del saldo e stralcio, reddito disponibile, percentuale offribile in un piano, alternativa liquidatoria.
4. Predisponiamo e conduciamo la proposta di saldo e stralcio, curando le clausole decisive: effetto liberatorio, liberazione dei garanti, aggiornamento delle segnalazioni, rinuncia ai giudizi.
5. Attiviamo la negoziazione assistita o la mediazione quando serve un accordo con efficacia di titolo esecutivo o quando la lite con la banca richiede il passaggio obbligatorio.
6. Presidiamo i termini processuali in corso: proponiamo opposizione al decreto ingiuntivo o al precetto quando la trattativa non offre garanzie sufficienti.
7. Prepariamo il fascicolo per l’OCC: elenco creditori, atti degli ultimi cinque anni, spese familiari, documentazione reddituale.
8. Redigiamo il ricorso per la procedura più adatta: ristrutturazione dei debiti del consumatore, concordato minore, liquidazione controllata o esdebitazione dell’incapiente.
9. Chiediamo le misure protettive per sospendere le esecuzioni che compromettono la fattibilità del piano.
10. Seguiamo l’omologazione e le eventuali impugnazioni, fino all’esdebitazione.

L’Avv. Giuseppe Angelo Monardo è avvocato cassazionista; coordinatore di uno staff multidisciplinare operante a livello nazionale in diritto bancario e tributario; Gestore della crisi da sovraindebitamento (L. 3/2012, oggi procedure del Codice della crisi d’impresa e dell’insolvenza) iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia; professionista fiduciario di un OCC (Organismo di Composizione della Crisi); Esperto Negoziatore della crisi d’impresa ai sensi del D.L. 118/2021.

Per questo tema pesa in modo particolare la qualifica di Gestore della crisi: chi conosce i criteri con cui l’OCC redige la relazione e il giudice valuta fattibilità e meritevolezza sa riconoscere in anticipo se una procedura ha basi solide o se conviene, al contrario, una trattativa diretta. La funzione di fiduciario OCC consente di impostare la documentazione nel modo in cui l’organismo la esaminerà. Il coordinamento dello staff di diritto bancario dà alla trattativa stragiudiziale argomenti tecnici, non solo richieste di sconto.

La strategia resta la stessa dall’analisi iniziale fino all’eventuale giudizio in Cassazione: lo stesso difensore segue la trattativa, la procedura, il reclamo e il ricorso, senza discontinuità di linea.

Lo staff è multidisciplinare: avvocati e commercialisti lavorano insieme sullo stesso caso, perché il confronto tra saldo e stralcio e sovraindebitamento è sempre insieme giuridico e numerico.

Chiusura

Il saldo e stralcio conviene quando il creditore è uno, la liquidità c’è e l’accordo è scritto bene. Il sovraindebitamento conviene quando i creditori sono più d’uno, le esecuzioni sono in corso e il reddito consente un piano oppure non consente nulla. In mezzo ci sono le situazioni ibride, dove la scelta va fatta con i numeri alla mano e senza lasciare scadere i termini.

Lo Studio Monardo affronta questo confronto con le competenze che servono a entrambi i lati: la qualifica di Gestore della crisi da sovraindebitamento iscritto negli elenchi del Ministero della Giustizia e il ruolo di fiduciario OCC per le procedure del CCII; il coordinamento di uno staff multidisciplinare nazionale in diritto bancario per la trattativa con le banche. Analizzeremo la tua posizione e costruiremo la strategia più coerente con il tuo patrimonio e i tuoi debiti.

📩 Non firmare accordi e non lasciare correre i termini senza un confronto tecnico: contatta lo Studio Monardo, trovi tutti i recapiti al termine di questo articolo.